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智能自控:2019年半年度財務報告

2019-08-21 17:43:17來源:中財網作者:小愛

瞄股網(www.ngqut.tw)訊:【濱江集團:以8.27億元競得兩塊土地使用權】財聯社8月21日訊,濱江集團公告,公司全資子公司杭州濱紛企業管理有限公司和杭州濱訊企業管理有限公司今日在浙江省土地使用權網上交易系統舉辦的掛牌出讓活動中,分別以5.04億元和3.23億元競得金開自然資規供(2019)20號和金開自然資規供(2019)21號地塊。公司目前擁有上述競拍地塊100%的權益。

智能自控:2019年半年度財務報告

原標題:智能自控:2019年半年度財務報告


公司代碼:002877 公司簡稱:智能自控

無錫智能自控工程股份有限公司
WUXI SMART AUTO-CONTROL ENGINEERING CO., LTD.
2019年半年度財務報告

圖片2

2019年08月

第十節 財務報告
一、審計報告
半年度報告是否經過審計
□ 是 √ 否
公司半年度財務報告未經審計。

二、財務報表
財務附注中報表的單位為:人民幣元
1、合并資產負債表
編制單位:無錫智能自控工程股份有限公司
2019年06月30日
單位:元
項目
2019年6月30日
2018年12月31日
流動資產:


貨幣資金
81,384,451.75
141,122,524.05
結算備付金


拆出資金


交易金融資產


以公允價值計量且其變動計入當
期損益的金融資產


衍生金融資產


應收票據
40,552,730.56
51,385,354.41
應收賬款
251,999,797.24
200,663,301.91
應收款項融資


預付款項
10,885,453.39
11,456,643.38
應收保費


應收分保賬款


應收分保合同準備金


其他應收款
8,445,495.27
6,250,942.64
其中:應收利息


應收股利




買入返售金融資產


存貨
225,983,658.12
225,959,950.64
合同資產


持有待售資產
2,690,084.72
2,690,084.72
一年內到期的非流動資產


其他流動資產
8,981,607.23
6,243,316.15
流動資產合計
630,923,278.28
645,772,117.90
非流動資產:


發放貸款和墊款


債權投資


可供出售金融資產


其他債權投資


持有至到期投資


長期應收款


長期股權投資


其他權益工具投資


其他非流動金融資產


投資房地產


固定資產
195,910,896.97
182,515,250.79
在建工程
114,609,284.39
47,595,261.70
生產性生物資產


油氣資產


使用權資產


無形資產
49,151,626.41
49,669,770.59
開發支出


商譽


長期待攤費用


遞延所得稅資產
4,100,256.04
3,342,661.38
其他非流動資產
48,745,102.86
66,027,914.45
非流動資產合計
412,517,166.67
349,150,858.91
資產總計
1,043,440,444.95
994,922,976.81
流動負債:


短期借款
135,000,000.00
68,000,000.00
向中央銀行借款




拆入資金


交易金融負債


以公允價值計量且其變動計入當
期損益的金融負債


衍生金融負債


應付票據
73,713,835.51
115,812,573.95
應付賬款
77,793,011.74
87,364,420.54
預收款項
48,459,848.74
29,865,314.41
賣出回購金融資產款


吸收存款及同業存放


代理買賣證券款


代理承銷證券款


應付職工薪酬
12,307,818.44
12,984,075.15
應交稅費
13,017,845.96
11,409,181.98
其他應付款
3,222,304.17
2,320,064.07
其中:應付利息
188,316.66
127,150.07
應付股利


應付手續費及傭金


應付分保賬款


合同負債


持有待售負債


一年內到期的非流動負債
19,600,000.00
200,000.00
其他流動負債


流動負債合計
383,114,664.56
327,955,630.10
非流動負債:


保險合同準備金


長期借款

19,500,000.00
應付債券


其中:優先股


永續債


租賃負債


長期應付款
7,465,741.50
7,465,741.50
長期應付職工薪酬


預計負債




遞延收益
500,000.00
550,000.00
遞延所得稅負債


其他非流動負債


非流動負債合計
7,965,741.50
27,515,741.50
負債合計
391,080,406.06
355,471,371.60
所有者權益:


股本
332,492,800.00
207,808,000.00
其他權益工具


其中:優先股


永續債


資本公積
16,939,096.87
141,623,896.87
減:庫存股


其他綜合收益


專項儲備
7,109,486.27
6,619,604.03
盈余公積
33,847,104.95
33,847,104.95
一般風險準備


未分配利潤
261,971,550.80
249,552,999.36
歸屬于母公司所有者權益合計
652,360,038.89
639,451,605.21
少數股東權益


所有者權益合計
652,360,038.89
639,451,605.21
負債和所有者權益總計
1,043,440,444.95
994,922,976.81

法定代表人:沈劍標 主管會計工作負責人:楊子靜 會計機構負責人:晏百安
2、母公司資產負債表
單位:元
項目
2019年6月30日
2018年12月31日
流動資產:


貨幣資金
66,591,002.86
109,709,846.18
交易金融資產


以公允價值計量且其變動計入當
期損益的金融資產


衍生金融資產


應收票據
39,852,730.56
50,830,354.41
應收賬款
247,344,953.30
195,296,105.09


應收款項融資


預付款項
10,684,233.46
11,337,530.80
其他應收款
149,451,315.20
98,148,027.41
其中:應收利息


應收股利


存貨
220,324,144.69
222,048,819.35
合同資產


持有待售資產
2,690,084.72
2,690,084.72
一年內到期的非流動資產


其他流動資產

5,069,346.13
流動資產合計
736,938,464.79
695,130,114.09
非流動資產:


債權投資


可供出售金融資產


其他債權投資


持有至到期投資


長期應收款


長期股權投資
73,290,878.93
73,290,878.93
其他權益工具投資


其他非流動金融資產


投資房地產


固定資產
133,335,349.74
119,289,073.46
在建工程
43,790,570.47
23,562,902.49
生產性生物資產


油氣資產


使用權資產


無形資產
39,279,159.42
39,678,748.46
開發支出


商譽


長期待攤費用


遞延所得稅資產
4,019,800.23
3,248,619.33
其他非流動資產
22,447,857.77
34,988,616.14
非流動資產合計
316,163,616.56
294,058,838.81
資產總計
1,053,102,081.35
989,188,952.90


流動負債:


短期借款
135,000,000.00
68,000,000.00
交易金融負債


以公允價值計量且其變動計入當
期損益的金融負債


衍生金融負債


應付票據
73,713,835.51
97,719,682.95
應付賬款
67,372,455.41
75,182,531.60
預收款項
48,459,848.74
29,675,886.41
合同負債


應付職工薪酬
11,309,630.73
12,494,906.71
應交稅費
12,513,314.84
9,954,276.29
其他應付款
28,826,816.29
35,225,275.41
其中:應付利息
188,316.66
127,150.07
應付股利


持有待售負債


一年內到期的非流動負債
19,600,000.00
200,000.00
其他流動負債


流動負債合計
396,795,901.52
328,452,559.37
非流動負債:


長期借款

19,500,000.00
應付債券


其中:優先股


永續債


租賃負債


長期應付款
7,465,741.50
7,465,741.50
長期應付職工薪酬


預計負債


遞延收益
500,000.00
550,000.00
遞延所得稅負債


其他非流動負債


非流動負債合計
7,965,741.50
27,515,741.50
負債合計
404,761,643.02
355,968,300.87
所有者權益:




股本
332,492,800.00
207,808,000.00
其他權益工具


其中:優先股


永續債


資本公積
17,163,041.13
141,847,841.13
減:庫存股


其他綜合收益


專項儲備
7,109,486.27
6,619,604.03
盈余公積
33,623,160.69
33,623,160.69
未分配利潤
257,951,950.24
243,322,046.18
所有者權益合計
648,340,438.33
633,220,652.03
負債和所有者權益總計
1,053,102,081.35
989,188,952.90

3、合并利潤表
單位:元
項目
2019年半年度
2018年半年度
一、營業總收入
221,297,286.98
189,569,770.08
其中:營業收入
221,297,286.98
189,569,770.08
利息收入


已賺保費


手續費及傭金收入


二、營業總成本
186,647,926.74
161,197,287.81
其中:營業成本
134,753,929.00
122,979,396.12
利息支出


手續費及傭金支出


退保金


賠付支出凈額


提取保險合同準備金凈額


保單紅利支出


分保費用


稅金及附加
1,881,011.31
1,709,948.53
銷售費用
18,875,093.35
12,690,381.46
管理費用
22,271,345.61
15,647,821.89
研發費用
6,732,579.95
5,759,828.00


財務費用
2,133,967.52
2,409,911.81
其中:利息費用
2,506,225.43
2,385,539.58
利息收入
568,257.08
163,970.60
加:其他收益
635,558.59
232,514.95
投資收益(損失以“-”號填
列)

1,337,243.17
其中:對聯營企業和合營企業
投資收益


以攤余成本計量的金融
資產終止確認收益(損失以“-”號填列)


匯兌收益(損失以“-”號填列)


凈敞口套期收益(損失以“-”
號填列)


公允價值變動收益(損失以
“-”號填列)


信用減值損失(損失以“-”號填
列)
-5,311,541.77

資產減值損失(損失以“-”號填
列)

-1,270,414.76
資產處置收益(損失以“-”號填
列)
-943.53
-7,028.07
三、營業利潤(虧損以“-”號填列)
29,972,433.53
28,664,797.56
加:營業外收入


減:營業外支出
31,390.02
122,933.96
四、利潤總額(虧損總額以“-”號填列)
29,941,043.51
28,541,863.60
減:所得稅費用
5,054,012.07
4,707,394.82
五、凈利潤(凈虧損以“-”號填列)
24,887,031.44
23,834,468.78
(一)按經營持續性分類


1.持續經營凈利潤(凈虧損以“-”
號填列)
24,887,031.44
23,834,468.78
2.終止經營凈利潤(凈虧損以“-”
號填列)


(二)按所有權歸屬分類


1.歸屬于母公司所有者的凈利潤
24,887,031.44
23,834,468.78
2.少數股東損益


六、其他綜合收益的稅后凈額




歸屬母公司所有者的其他綜合收益
的稅后凈額


(一)不能重分類進損益的其他綜
合收益


1.重新計量設定受益計劃變
動額


2.權益法下不能轉損益的其
他綜合收益


3.其他權益工具投資公允價
值變動


4.企業自身信用風險公允價
值變動


5.其他


(二)將重分類進損益的其他綜合
收益


1.權益法下可轉損益的其他
綜合收益


2.其他債權投資公允價值變



3.可供出售金融資產公允價
值變動損益


4.金融資產重分類計入其他
綜合收益的金額


5.持有至到期投資重分類為
可供出售金融資產損益


6.其他債權投資信用減值準



7.現金流量套期儲備


8.外幣財務報表折算差額


9.其他


歸屬于少數股東的其他綜合收益的
稅后凈額


七、綜合收益總額
24,887,031.44
23,834,468.78
歸屬于母公司所有者的綜合收益
總額
24,887,031.44
23,834,468.78
歸屬于少數股東的綜合收益總額


八、每股收益:


(一)基本每股收益
0.075
0.072


(二)稀釋每股收益
0.075
0.072

本期發生同一控制下企業合并的,被合并方在合并前實現的凈利潤為:元,上期被合并方實現的凈利潤為:元。

法定代表人:沈劍標 主管會計工作負責人:楊子靜 會計機構負責人:晏百安
4、母公司利潤表
單位:元
項目
2019年半年度
2018年半年度
一、營業收入
218,650,488.16
188,843,972.91
減:營業成本
133,922,928.40
124,738,588.20
稅金及附加
1,466,610.80
1,530,426.07
銷售費用
18,799,480.46
12,528,831.76
管理費用
18,741,480.40
14,426,869.24
研發費用
6,732,579.95
5,759,828.00
財務費用
2,294,645.10
2,412,465.93
其中:利息費用
2,506,225.43
2,385,539.58
利息收入
398,359.26
163,970.60
加:其他收益
625,558.59
186,214.95
投資收益(損失以“-”號填
列)

1,337,243.17
其中:對聯營企業和合營企
業的投資收益


以攤余成本計量的金融
資產終止確認收益(損失以“-”號填
列)


凈敞口套期收益(損失以
“-”號填列)


公允價值變動收益(損失以
“-”號填列)


信用減值損失(損失以“-”號
填列)
-5,365,886.72

資產減值損失(損失以“-”號
填列)

-1,214,494.02
資產處置收益(損失以“-”號
填列)
-943.53
-7,028.07
二、營業利潤(虧損以“-”號填列)
31,951,491.39
27,748,899.74
加:營業外收入




減:營業外支出
31,390.02
103,433.96
三、利潤總額(虧損總額以“-”號填
列)
31,920,101.37
27,645,465.78
減:所得稅費用
4,821,717.31
4,268,902.03
四、凈利潤(凈虧損以“-”號填列)
27,098,384.06
23,376,563.75
(一)持續經營凈利潤(凈虧損
以“-”號填列)
27,098,384.06
23,376,563.75
(二)終止經營凈利潤(凈虧損
以“-”號填列)


五、其他綜合收益的稅后凈額


(一)不能重分類進損益的其他
綜合收益


1.重新計量設定受益計劃
變動額


2.權益法下不能轉損益的
其他綜合收益


3.其他權益工具投資公允
價值變動


4.企業自身信用風險公允
價值變動


5.其他


(二)將重分類進損益的其他綜
合收益


1.權益法下可轉損益的其
他綜合收益


2.其他債權投資公允價值
變動


3.可供出售金融資產公允
價值變動損益


4.金融資產重分類計入其
他綜合收益的金額


5.持有至到期投資重分類
為可供出售金融資產損益


6.其他債權投資信用減值
準備


7.現金流量套期儲備


8.外幣財務報表折算差額


9.其他




六、綜合收益總額
27,098,384.06
23,376,563.75
七、每股收益:


(一)基本每股收益
0.075
0.072
(二)稀釋每股收益
0.075
0.072

5、合并現金流量表
單位:元
項目
2019年半年度
2018年半年度
一、經營活動產生的現金流量:


銷售商品、提供勞務收到的現金
178,694,712.24
143,081,108.33
客戶存款和同業存放款項凈增加



向中央銀行借款凈增加額


向其他金融機構拆入資金凈增加



收到原保險合同保費取得的現金


收到再保險業務現金凈額


保戶儲金及投資款凈增加額


收取利息、手續費及傭金的現金


拆入資金凈增加額


回購業務資金凈增加額


代理買賣證券收到的現金凈額


收到的稅費返還
1,743,801.95

收到其他與經營活動有關的現金
1,528,757.20
1,495,011.50
經營活動現金流入小計
181,967,271.39
144,576,119.83
購買商品、接受勞務支付的現金
135,617,829.94
101,657,562.02
客戶貸款及墊款凈增加額


存放中央銀行和同業款項凈增加



支付原保險合同賠付款項的現金


交易目的而持有的金融資產凈
增加額


拆出資金凈增加額


支付利息、手續費及傭金的現金


支付保單紅利的現金




支付給職工以及為職工支付的現

39,828,557.45
31,818,067.33
支付的各項稅費
11,823,125.36
10,882,936.25
支付其他與經營活動有關的現金
21,652,339.15
15,337,826.51
經營活動現金流出小計
208,921,851.90
159,696,392.11
經營活動產生的現金流量凈額
-26,954,580.51
-15,120,272.28
二、投資活動產生的現金流量:


收回投資收到的現金

102,400,000.00
取得投資收益收到的現金


處置固定資產、無形資產和其他
長期資產收回的現金凈額
7,500.00
15,000.00
處置子公司及其他營業單位收到
的現金凈額


收到其他與投資活動有關的現金

1,337,243.17
投資活動現金流入小計
7,500.00
103,752,243.17
購建固定資產、無形資產和其他
長期資產支付的現金
58,838,795.67
43,938,123.53
投資支付的現金

82,400,001.00
質押貸款凈增加額


取得子公司及其他營業單位支付
的現金凈額


支付其他與投資活動有關的現金


投資活動現金流出小計
58,838,795.67
126,338,124.53
投資活動產生的現金流量凈額
-58,831,295.67
-22,585,881.36
三、籌資活動產生的現金流量:


吸收投資收到的現金


其中:子公司吸收少數股東投資
收到的現金


取得借款收到的現金
135,000,000.00
40,000,000.00
發行債券收到的現金


收到其他與籌資活動有關的現金


籌資活動現金流入小計
135,000,000.00
40,000,000.00
償還債務支付的現金
68,100,000.00
22,100,000.00
分配股利、利潤或償付利息支付
的現金
13,997,425.84
11,423,759.86
其中:子公司支付給少數股東的




股利、利潤
支付其他與籌資活動有關的現金

700,000.00
籌資活動現金流出小計
82,097,425.84
34,223,759.86
籌資活動產生的現金流量凈額
52,902,574.16
5,776,240.14
四、匯率變動對現金及現金等價物的
影響
14.34
4,168.03
五、現金及現金等價物凈增加額
-32,883,287.68
-31,925,745.47
加:期初現金及現金等價物余額
96,158,633.94
51,617,785.79
六、期末現金及現金等價物余額
63,275,346.26
19,692,040.32

6、母公司現金流量表
單位:元
項目
2019年半年度
2018年半年度
一、經營活動產生的現金流量:


銷售商品、提供勞務收到的現金
177,921,301.19
141,229,117.83
收到的稅費返還
1,743,801.95

收到其他與經營活動有關的現金
1,314,576.36
582,210.17
經營活動現金流入小計
180,979,679.50
141,811,328.00
購買商品、接受勞務支付的現金
132,534,064.70
100,294,178.36
支付給職工以及為職工支付的現

36,674,178.97
30,769,511.31
支付的各項稅費
10,224,632.77
10,140,856.83
支付其他與經營活動有關的現金
20,825,438.37
14,477,996.23
經營活動現金流出小計
200,258,314.81
155,682,542.73
經營活動產生的現金流量凈額
-19,278,635.31
-13,871,214.73
二、投資活動產生的現金流量:


收回投資收到的現金

102,400,000.00
取得投資收益收到的現金


處置固定資產、無形資產和其他
長期資產收回的現金凈額
7,500.00
15,000.00
處置子公司及其他營業單位收到
的現金凈額


收到其他與投資活動有關的現金

1,337,243.17
投資活動現金流入小計
7,500.00
103,752,243.17
購建固定資產、無形資產和其他
34,578,388.61
33,831,472.33


長期資產支付的現金
投資支付的現金

82,400,001.00
取得子公司及其他營業單位支付
的現金凈額


支付其他與投資活動有關的現金


投資活動現金流出小計
34,578,388.61
116,231,473.33
投資活動產生的現金流量凈額
-34,570,888.61
-12,479,230.16
三、籌資活動產生的現金流量:


吸收投資收到的現金


取得借款收到的現金
135,000,000.00
40,000,000.00
發行債券收到的現金


收到其他與籌資活動有關的現金


籌資活動現金流入小計
135,000,000.00
40,000,000.00
償還債務支付的現金
68,100,000.00
22,100,000.00
分配股利、利潤或償付利息支付
的現金
13,997,425.84
11,423,759.86
支付其他與籌資活動有關的現金
33,410,000.00
14,427,812.50
籌資活動現金流出小計
115,507,425.84
47,951,572.36
籌資活動產生的現金流量凈額
19,492,574.16
-7,951,572.36
四、匯率變動對現金及現金等價物的
影響
0.06
4,160.94
五、現金及現金等價物凈增加額
-34,356,949.70
-34,297,856.31
加:期初現金及現金等價物余額
82,838,847.07
49,581,006.58
六、期末現金及現金等價物余額
48,481,897.37
15,283,150.27



7、合并所有者權益變動表
本期金額
單位:元
項目
2019年半年度
歸屬于母公司所有者權益
少數
股東
權益
所有者權益合

股本
其他權益工

資本公積
減:
庫存

其他
綜合
收益
專項儲備
盈余公積
一般
風險
準備
未分配利潤


小計
優先

永續



一、上年期末余額
207,808,000.00



141,623,896.87


6,619,604.03
33,847,104.95

249,552,999.36

639,451,605.21

639,451,605.21
加:會計政策變更















前期差錯更正















同一控制下企業
合并















其他















二、本年期初余額
207,808,000.00



141,623,896.87


6,619,604.03
33,847,104.95

249,552,999.36

639,451,605.21

639,451,605.21
三、本期增減變動金額(減
少以“-”號填列)
124,684,800.00



-124,684,800.00


489,882.24


12,418,551.44

12,908,433.68

12,908,433.68
(一)綜合收益總額










24,887,031.44

24,887,031.44

24,887,031.44
(二)所有者投入和減少資
















1.所有者投入的普通股















2.其他權益工具持有者投
入資本

















3.股份支付計入所有者權
益的金額















4.其他















(三)利潤分配










-12,468,480.00

-12,468,480.00

-12,468,480.00
1.提取盈余公積















2.提取一般風險準備















3.對所有者(或股東)的
分配










-12,468,480.00

-12,468,480.00

-12,468,480.00
4.其他















(四)所有者權益內部結轉
124,684,800.00



-124,684,800.00










1.資本公積轉增資本(或
股本)
124,684,800.00



-124,684,800.00










2.盈余公積轉增資本(或
股本)















3.盈余公積彌補虧損















4.設定受益計劃變動額結
轉留存收益















5.其他綜合收益結轉留存
收益















6.其他















(五)專項儲備







489,882.24




489,882.24

489,882.24
1.本期提取







822,239.16




822,239.16

822,239.16
2.本期使用







332,356.92




332,356.92

332,356.92
(六)其他















四、本期期末余額
332,492,800.00



16,939,096.87


7,109,486.27
33,847,104.95

261,971,550.80

652,360,038.89

652,360,038.89


上期金額
單位:元
項目
2018年半年度
歸屬于母公司所有者權益
少數
股東
權益
所有者權益合

股本
其他權益工

資本公積
減:
庫存

其他
綜合
收益
專項儲備
盈余公積
一般
風險
準備
未分配利潤


小計
優先

永續



一、上年期末余額
122,240,000.00



227,191,896.87


5,753,287.65
27,954,565.09

202,180,955.71

585,320,705.32

585,320,705.32
加:會計政策變更















前期差錯更正















同一控制下企
業合并















其他















二、本年期初余額
122,240,000.00



227,191,896.87


5,753,287.65
27,954,565.09

202,180,955.71

585,320,705.32

585,320,705.32
三、本期增減變動金額
(減少以“-”號填列)
85,568,000.00



-85,568,000.00


444,200.22


14,055,268.78

14,499,469.00

14,499,469.00
(一)綜合收益總額










23,834,468.78

23,834,468.78

23,834,468.78
(二)所有者投入和減少
資本















1.所有者投入的普通股















2.其他權益工具持有者
投入資本















3.股份支付計入所有者
權益的金額

















4.其他















(三)利潤分配










-9,779,200.00

-9,779,200.00

-9,779,200.00
1.提取盈余公積















2.提取一般風險準備















3.對所有者(或股東)
的分配










-9,779,200.00

-9,779,200.00

-9,779,200.00
4.其他















(四)所有者權益內部結

85,568,000.00



-85,568,000.00










1.資本公積轉增資本(或
股本)
85,568,000.00



-85,568,000.00










2.盈余公積轉增資本(或
股本)















3.盈余公積彌補虧損















4.設定受益計劃變動額
結轉留存收益















5.其他綜合收益結轉留
存收益















6.其他















(五)專項儲備







444,200.22




444,200.22

444,200.22
1.本期提取







752,294.28




752,294.28

752,294.28
2.本期使用







308,094.06




308,094.06

308,094.06
(六)其他















四、本期期末余額
207,808,000.00



141,623,896.87


6,197,487.87
27,954,565.09

216,236,224.49

599,820,174.32

599,820,174.32


8、母公司所有者權益變動表
本期金額
單位:元
項目
2019年半年度
股本
其他權益工具
資本公積
減:庫存

其他綜
合收益
專項儲備
盈余公積
未分配利潤
其他
所有者權益合

優先股
永續債
其他
一、上年期末余額
207,808,000.00



141,847,841.13


6,619,604.03
33,623,160.69
243,322,046.18

633,220,652.03
加:會計政策變更












前期差錯更正












其他












二、本年期初余額
207,808,000.00



141,847,841.13


6,619,604.03
33,623,160.69
243,322,046.18

633,220,652.03
三、本期增減變動金額(減少以“-”
號填列)
124,684,800.00



-124,684,800.00


489,882.24

14,629,904.06

15,119,786.30
(一)綜合收益總額









27,098,384.06

27,098,384.06
(二)所有者投入和減少資本












1.所有者投入的普通股












2.其他權益工具持有者投入資本












3.股份支付計入所有者權益的金額












4.其他












(三)利潤分配









-12,468,480.00

-12,468,480.00
1.提取盈余公積












2.對所有者(或股東)的分配









-12,468,480.00

-12,468,480.00
3.其他














(四)所有者權益內部結轉
124,684,800.00



-124,684,800.00







1.資本公積轉增資本(或股本)
124,684,800.00



-124,684,800.00







2.盈余公積轉增資本(或股本)












3.盈余公積彌補虧損












4.設定受益計劃變動額結轉留存收













5.其他綜合收益結轉留存收益












6.其他












(五)專項儲備







489,882.24



489,882.24
1.本期提取







822,239.16



822,239.16
2.本期使用







332,356.92



332,356.92
(六)其他












四、本期期末余額
332,492,800.00



17,163,041.13


7,109,486.27
33,623,160.69
257,951,950.24

648,340,438.33

上期金額
單位:元
項目
2018年半年度
股本
其他權益工具
資本公積
減:庫存

其他綜
合收益
專項儲備
盈余公積
未分配利潤
其他
所有者權益合

優先股
永續債
其他
一、上年期末余額
122,240,000.00



227,415,841.13


5,753,287.65
27,730,620.83
200,068,387.40

583,208,137.01
加:會計政策變更












前期差錯更正












其他












二、本年期初余額
122,240,000.00



227,415,841.13


5,753,287.65
27,730,620.83
200,068,387.40

583,208,137.01
三、本期增減變動金額(減少以“-”

85,568,000.00



-85,568,000.00


444,200.22

13,597,363.75

14,041,563.97


號填列)
(一)綜合收益總額









23,376,563.75

23,376,563.75
(二)所有者投入和減少資本












1.所有者投入的普通股












2.其他權益工具持有者投入資本












3.股份支付計入所有者權益的金額












4.其他












(三)利潤分配









-9,779,200.00

-9,779,200.00
1.提取盈余公積












2.對所有者(或股東)的分配









-9,779,200.00

-9,779,200.00
3.其他












(四)所有者權益內部結轉
85,568,000.00



-85,568,000.00







1.資本公積轉增資本(或股本)
85,568,000.00



-85,568,000.00







2.盈余公積轉增資本(或股本)












3.盈余公積彌補虧損












4.設定受益計劃變動額結轉留存收













5.其他綜合收益結轉留存收益












6.其他












(五)專項儲備







444,200.22



444,200.22
1.本期提取







752,294.28



752,294.28
2.本期使用







308,094.06



308,094.06
(六)其他












四、本期期末余額
207,808,000.00



141,847,841.13


6,197,487.87
27,730,620.83
213,665,751.15

597,249,700.98


三、公司基本情況
無錫智能自控工程股份有限公司(以下簡稱“本公司”或“公司”),系由無錫智能自控工程有限公司整體變更設立。經中
國證券監督管理委員會證監許可[2017]695號《關于核準無錫智能自控工程股份有限公司首次公開發行股票的批復》核準,
公司于2017年6月在深圳證券交易上市

公司經營范圍:儀表閥門及其自動控制裝置的制造、銷售及售后服務、技術開發、技術服務和技術轉讓;環保設備的制
造、銷售及售后服務化工機械的加工。自營和代理各類商品和技術的進出口業務,但國家限定公司經營或禁止經營的商品
和技術除外;普通貨運。(依法須經批準的項目,經相關部門批準后方可開展經營活動)
企業統一社會信用代碼:91320200732272706G。

法定代表人:沈劍標。

公司住所:無錫市錫達路258號。

財務報告批準報出日:本財務報表經本公司董事會于2019年8月20日決議批準報出。


(1)本報告期末納入合并范圍的子公司
序號
子公司全稱
子公司簡稱
持股比例%
直接
間接
1
無錫萊譜爾科技有限公司
萊譜爾
100.00
/
2
上海沃瑞斯譜自動化控制設備有限公司
沃瑞斯譜
100.00
/
3
江蘇智能特種閥門有限公司
江蘇智能
100.00
/

上述子公司具體情況詳見“本附注九、在其他主體中的權益”。

四、財務報表的編制基礎
1、編制基礎
本公司以持續經營為基礎,根據實際發生的交易和事項,按照《企業會計準則》及其應用指南和準則解釋的規定進行確認和
計量,在此基礎上編制財務報表。

2、持續經營
本公司對自2019年6月30日起12個月的持續經營能力進行了評估,未發現影響本公司持續經營能力的事項,本公司以持續經
營為基礎編制財務報表是合理的。

五、重要會計政策及會計估計
具體會計政策和會計估計提示:
本公司下列重要會計政策、會計估計根據企業會計準則制定。未提及的業務按企業會計準則中相關會計政策執行。

1、遵循企業會計準則的聲明
本公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求,真實、完整地反映了公司的財務狀況、經營成果、所有者權益變動和現
金流量等有關信息。


2、會計期間
本公司會計年度自公歷1月1日起至12月31日止。

3、營業周期
本公司正常營業周期為一年。

4、記賬本位幣
本公司以人民幣為記賬本位幣。除有特別說明外,均以人民幣元為單位表示。

5、同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法
(1)同一控制下的企業合并
本公司在企業合并中取得的資產和負債,在合并日按取得被合并方在最終控制方合并財務報表中的賬面價值計量。其中,對
于被合并方與本公司在企業合并前采用的會計政策不同的,基于重要性原則統一會計政策,即按照本公司的會計政策對被合
并方資產、負債的賬面價值進行調整。本公司在企業合并中取得的凈資產賬面價值與所支付對價的賬面價值之間存在差額的,
首先調整資本公積(資本溢價或股本溢價),資本公積(資本溢價或股本溢價)的余額不足沖減的,依次沖減盈余公積和未
分配利潤。

(2)非同一控制下的企業合并
本公司在企業合并中取得的被購買方各項可辨認資產和負債,在購買日按其公允價值計量。其中,對于被購買方與本公司在
企業合并前采用的會計政策不同的,基于重要性原則統一會計政策,即按照本公司的會計政策對被購買方資產、負債的賬面
價值進行調整。本公司在購買日的合并成本大于企業合并中取得的被購買方可辨認資產、負債公允價值的差額,確認為商譽;
如果合并成本小于企業合并中取得的被購買方可辨認資產、負債公允價值的差額,首先對合并成本以及在企業合并中取得的
被購買方可辨認資產、負債的公允價值進行復核,經復核后合并成本仍小于取得的被購買方可辨認資產、負債公允價值的,
其差額確認為合并當期損益。

6、合并財務報表的編制方法
(1)合并范圍的確定
合并財務報表的合并范圍以控制為基礎予以確定,不僅包括根據表決權(或類似表決權)本身或者結合其他安排確定的子公
司,也包括基于一項或多項合同安排決定的結構化主體。

控制是指本公司擁有對被投資方的權力,通過參與被投資方的相關活動而享有可變回報,并且有能力運用對被投資方的權力
影響其回報金額。子公司是指被本公司控制的主體(含企業、被投資單位中可分割的部分,以及企業所控制的結構化主體等),
結構化主體是指在確定其控制方時沒有將表決權或類似權利作為決定性因素而設計的主體。

(2)合并財務報表的編制方法
本公司以自身和子公司的財務報表為基礎,根據其他有關資料,編制合并財務報表。

本公司編制合并財務報表,將整個企業集團視為一個會計主體,依據相關企業會計準則的確認、計量和列報要求,按照統一
的會計政策,反映企業集團整體財務狀況、經營成果和現金流量。

①合并母公司與子公司的資產、負債、所有者權益、收入、費用和現金流等項目。

②抵銷母公司對子公司的長期股權投資與母公司在子公司所有者權益中所享有的份額。

③抵銷母公司與子公司、子公司相互之間發生的內部交易的影響。內部交易表明相關資產發生減值損失的,應當全額確認該
部分損失。

④站在企業集團角度對特殊交易事項予以調整


(3)報告期內增減子公司的處理
①增加子公司或業務
A.同一控制下企業合并增加的子公司或業務
(a)編制合并資產負債表時,調整合并資產負債表的期初數,同時對比較報表的相關項目進行調整,視同合并后的報告主
體自最終控制方開始控制時點起一直存在。

(b)編制合并利潤表時,將該子公司以及業務合并當期期初至報告期末的收入、費用、利潤納入合并利潤表,同時對比較
報表的相關項目進行調整,視同合并后的報告主體自最終控制方開始控制時點起一直存在。

(c)編制合并現金流量表時,將該子公司以及業務合并當期期初至報告期末的現金流量納入合并現金流量表,同時對比較
報表的相關項目進行調整,視同合并后的報告主體自最終控制方開始控制時點起一直存在。

B.非同一控制下企業合并增加的子公司或業務
(a)編制合并資產負債表時,不調整合并資產負債表的期初數。

(b)編制合并利潤表時,將該子公司以及業務購買日至報告期末的收入、費用、利潤納入合并利潤表。

(c)編制合并現金流量表時,將該子公司購買日至報告期末的現金流量納入合并現金流量表。

②處置子公司或業務
A.編制合并資產負債表時,不調整合并資產負債表的期初數。

B.編制合并利潤表時,將該子公司以及業務期初至處置日的收入、費用、利潤納入合并利潤表。

C.編制合并現金流量表時將該子公司以及業務期初至處置日的現金流量納入合并現金流量表。

(4)合并抵銷中的特殊考慮
①子公司持有本公司的長期股權投資,應當視為本公司的庫存股,作為所有者權益的減項,在合并資產負債表中所有者權益
項目下以“減:庫存股”項目列示。

子公司相互之間持有的長期股權投資,比照本公司對子公司的股權投資的抵銷方法,將長期股權投資與其對應的子公司所有
者權益中所享有的份額相互抵銷。

②“專項儲備”和“一般風險準備”項目由于既不屬于實收資本(或股本)、資本公積,也與留存收益、未分配利潤不同,在長
期股權投資與子公司所有者權益相互抵銷后,按歸屬于母公司所有者的份額予以恢復。

③因抵銷未實現內部銷售損益導致合并資產負債表中資產、負債的賬面價值與其在所屬納稅主體的計稅基礎之間產生暫時性
差異的,在合并資產負債表中確認遞延所得稅資產或遞延所得稅負債,同時調整合并利潤表中的所得稅費用,但與直接計入
所有者權益的交易或事項及企業合并相關的遞延所得稅除外。

④本公司向子公司出售資產所發生的未實現內部交易損益,應當全額抵銷“歸屬于母公司所有者的凈利潤”。子公司向本公司
出售資產所發生的未實現內部交易損益,應當按照本公司對該子公司的分配比例在“歸屬于母公司所有者的凈利潤”和“少數
股東損益”之間分配抵銷。子公司之間出售資產所發生的未實現內部交易損益,應當按照本公司對出售方子公司的分配比例
在“歸屬于母公司所有者的凈利潤”和“少數股東損益”之間分配抵銷。

⑤子公司少數股東分擔的當期虧損超過了少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有的份額的,其余額仍應當沖減少數股
東權益。

(5)特殊交易的會計處理
①購買少數股東股權
本公司購買子公司少數股東擁有的子公司股權,在個別財務報表中,購買少數股權新取得的長期股權投資投資成本按照所
支付對價的公允價值計量。在合并財務報表中,因購買少數股權新取得的長期股權投資與按照新增持股比例計算應享有子公
司自購買日或合并日開始持續計算的凈資產份額之間的差額,應當調整資本公積(資本溢價或股本溢價),資本公積不足沖
減的,依次沖減盈余公積和未分配利潤。

②通過多次交易分步取得子公司控制權的
A.通過多次交易分步實現同一控制下企業合并
屬于“一攬子交易”的,本公司將各項交易作為一項取得子公司控制權的交易進行處理。在個別財務報表中,在合并日之前的
每次交易中,股權投資均確認為長期股權投資且其初始投資成本按照所對應的持股比例計算的對被合并方凈資產在最終控制
方合并財務報表中的賬面價值份額確定,長期股權投資的初始成本與支付對價的賬面價值的差額調整資本公積(資本溢價或

股本溢價),資本公積(資本溢價或股本溢價)不足沖減的,依次沖減盈余公積和未分配利潤。在后續計量時,長期股權投
資按照成本法核算,但不涉及合并財務報表編制問題。在合并日,本公司對子公司的長期股權投資初始成本按照對子公司累
計持股比例計算的對被合并方凈資產在最終控制方合并財務報表中的賬面價值份額確定,初始投資成本與達到合并前的長期
股權投資賬面價值加上合并日取得進一步股份新支付對價的賬面價值之和的差額,調整資本公積(資本溢價或股本溢價),
資本公積(資本溢價或股本溢價)不足沖減的,依次沖減盈余公積和未分配利潤。同時編制合并日的合并財務報表,并且本
公司在合并財務報表中,視同參與合并的各方在最終控制方開始控制時即以目前的狀態存在進行調整

各項交易的條款、條件以及經濟影響符合下列一種或多種情況的,通常將多次交易作為“一攬子交易”進行會計處理:
(a)這些交易是同時或者在考慮了彼此影響的情況下訂立的。

(b)這些交易整體才能達成一項完整的商業結果。

(c)一項交易的發生取決于其他至少一項交易的發生。

(d)一項交易單獨考慮時是不經濟的,但是和其他交易一并考慮時是經濟的。

不屬于“一攬子交易”的,在合并日之前的每次交易中,本公司所發生的每次交易按照所支付對價的公允價值確認為金融資產
(以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或可供出售金融資產)或按照權益法核算的長期股權投資。在合并日,
本公司在個別財務報表中,根據合并后應享有的子公司凈資產在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額,確定長期股
投資的初始投資成本。合并日長期股權投資的初始投資成本,與達到合并前的長期股權投資賬面價值加上合并日進一步取
股份新支付對價的賬面價值之和的差額,調整資本公積(資本溢價或股本溢價),資本公積不足沖減的,依次沖減盈余公
積和未分配利潤。

本公司在合并財務報表中,視同參與合并的各方在最終控制方開始控制時即以目前的狀態存在進行調整,在編制合并財務報
表時,以不早于合并方和被合并方處于最終控制方的控制之下的時點為限,將被合并方的有關資產、負債并入合并方合并財
務報表的比較報表中,并將合并增加的凈資產在比較報表中調整所有者權益項下的相關項目。因合并方的資本公積(資本溢
價或股本溢價)余額不足,被合并方在合并前實現的留存收益中歸屬于合并方的部分在合并財務報表中未予以全額恢復的,
本公司在報表附注中對這一情況進行說明,包括被合并方在合并前實現的留存收益金額、歸屬于本公司的金額及因資本公積
余額不足在合并資產負債表中未轉入留存收益的金額等。

合并方在取得被合并方控制權之前持有的股權投資且按權益法核算的,在取得原股權之日與合并方和被合并方同處于同一方
最終控制之日孰晚日起至合并日之間已確認有關損益、其他綜合收益以及其他所有者權益變動,應分別沖減比較報表期間的
期初留存收益。

B.通過多次交易分步實現非同一控制下企業合并
屬于“一攬子交易”的,本公司將各項交易作為一項取得子公司控制權的交易進行處理。在個別財務報表中,在合并日之前的
每次交易中,股權投資均確認為長期股權投資且其初始投資成本按照所支付對價的公允價值確定。在后續計量時,長期股權
投資按照成本法核算,但不涉及合并財務報表編制問題。在合并日,在個別財務報表中,按照原持有的長期股權投資的賬面
價值加上新增投資成本(進一步取得股份所支付對價的公允價值)之和,作為合并日長期股權投資的初始投資成本。在合并
財務報表中,初始投資成本與對子公司可辨認凈資產公允價值所享有的份額進行抵銷,差額確認為商譽或計入合并當期損益。

不屬于“一攬子交易”的,在合并日之前的每次交易中,投資方所發生的每次交易按照所支付對價的公允價值確認為金融資產
(以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或可供出售金融資產)或按照權益法核算的長期股權投資。在合并日,
在個別財務報表中,按照原持有的股權投資金融資產或按照權益法核算的長期股權投資)的賬面價值加上新增投資成本之
和,作為改按成本法核算長期股權投資的初始成本。在合并財務報表中,對于購買日之前持有的被購買方的股權,按照該股
權在購買日的公允價值進行重新計量,公允價值與其賬面價值的差額計入當期投資收益;購買日之前持有的被購買方的股權
涉及權益法核算下的其他綜合收益等的,與其相關的其他綜合收益等轉為購買日所屬當期收益,但由于被合并方重新計量設
定受益計劃凈資產或凈負債變動而產生的其他綜合收益除外。本公司在附注中披露其在購買日之前持有的被購買方的股權在
購買日的公允價值、按照公允價值重新計量產生的相關利得或損失的金額。

③本公司處置對子公司長期股權投資但未喪失控制權
母公司在不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的長期股權投資,在合并財務報表中,處置價款與處置長期股權投資相對
應享有子公司自購買日或合并日開始持續計算的凈資產份額之間的差額,調整資本公積(資本溢價或股本溢價),資本公積
不足沖減的,調整留存收益。


④本公司處置對子公司長期股權投資且喪失控制權
A.一次交易處置
本公司因處置部分股權投資等原因喪失了對被投資方的控制權的,在編制合并財務報表時,對于剩余股權,按照其在喪失控
制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩余股權公允價值之和,減去按原持股比例計算應享有原有子公司
自購買日或合并日開始持續計算的凈資產的份額之間的差額,計入喪失控制權當期的投資收益,同時沖減商譽(注:如果原
企業合并為非同一控制下的且存在商譽的)。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益等,在喪失控制權時轉為當期投資
收益。

此外,與原子公司的股權投資相關的其他綜合收益、其他所有者權益變動,在喪失控制權時轉入當期損益,由于被投資方重
新計量設定受益計劃凈負債或凈資產變動而產生的其他綜合收益除外。

B.多次交易分步處置
在合并財務報表中,應首先判斷分步交易是否屬于“一攬子交易”。

如果分步交易不屬于“一攬子交易”的,則在喪失對子公司控制權之前的各項交易,應按照“母公司處置對子公司長期股權投
資但未喪失控制權”的有關規定處理。

如果分步交易屬于“一攬子交易”的,應當將各項交易作為一項處置子公司并喪失控制權的交易進行會計處理;其中,對于喪
失控制權之前每一次交易,處置價款與處置投資對應的享有該子公司凈資產份額的差額,在合并財務報表中應當確認為其他
綜合收益,在喪失控制權時一并轉入喪失控制權當期的損益。

⑤因子公司的少數股東增資而稀釋母公司擁有的股權比例
子公司的其他股東(少數股東)對子公司進行增資,由此稀釋了母公司對子公司的股權比例。在合并財務報表中,按照增資
前的母公司股權比例計算其在增資前子公司賬面凈資產中的份額,該份額與增資后按照母公司持股比例計算的在增資后子公
司賬面凈資產份額之間的差額調整資本公積(資本溢價或股本溢價),資本公積(資本溢價或股本溢價)不足沖減的,調整
留存收益。

7、合營安排分類及共同經營會計處理方法
合營安排,是指一項由兩個或兩個以上的參與方共同控制的安排。本公司合營安排分為共同經營和合營企業。

(1)共同經營
共同經營是指本公司享有該安排相關資產且承擔該安排相關負債的合營安排。

本公司確認其與共同經營中利益份額相關的下列項目,并按照相關企業會計準則的規定進行會計處理:
.確認單獨所持有的資產,以及按其份額確認共同持有的資產。

②確認單獨所承擔的負債,以及按其份額確認共同承擔的負債。

③確認出售其享有的共同經營產出份額所產生的收入。

④按其份額確認共同經營因出售產出所產生的收入。

⑤確認單獨所發生的費用,以及按其份額確認共同經營發生的費用。

(2)合營企業
合營企業是指本公司僅對該安排的凈資產享有權利的合營安排。

本公司按照長期股權投資有關權益法核算的規定對合營企業的投資進行會計處理。

8、現金及現金等價物的確定標準
現金指企業庫存現金及可以隨時用于支付的存款。現金等價物指持有的期限短(一般是指從購買日起三個月內到期)、流動
性強、易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資


9、外幣業務和外幣報表折算
(1)外幣交易時折算匯率的確定方法
本公司外幣交易初始確認時采用交易發生日的即期匯率或即期匯率的近似匯率折算為記賬本位幣。

(2)資產負債表日外幣貨幣性項目的折算方法
在資產負債表日,對于外幣貨幣性項目,采用資產負債表日的即期匯率折算。因資產負債表日即期匯率與初始確認時或前一
資產負債表日即期匯率不同而產生的匯兌差額,計入當期損益。

(3)外幣報表折算方法
對企業境外經營財務報表進行折算前先調整境外經營的會計期間和會計政策,使之與企業會計期間和會計政策相一致,再根
調整后會計政策及會計期間編制相應貨幣(記賬本位幣以外的貨幣)的財務報表,再按照以下方法對境外經營財務報表進
行折算:
①資產負債表中的資產和負債項目,采用資產負債表日的即期匯率折算,所有者權益項目除“未分配利潤”項目外,其他項目
采用發生時的即期匯率折算。

②利潤表中的收入和費用項目,采用交易發生日的即期匯率或即期匯率的近似匯率折算。

③產生的外幣財務報表折算差額,在編制合并財務報表時,在合并資產負債表中所有者權益項目下單獨列示“其他綜合收益”。

④外幣現金流量以及境外子公司的現金流量,采用現金流量發生日的即期匯率或即期匯率的近似匯率折算。匯率變動對現金
的影響額應當作為調節項目,在現金流量表中單獨列報。

10、金融工具
本公司于成為金融工具合同的一方時確認一項金融資產或金融負債。

1、金融資產的分類和計量
本公司根據管理金融資產的業務模式和金融資產的合同現金流量特征,將金融資產劃分為以下三類:
(1)以攤余成本計量的金融資產
以攤余成本計量的金融資產包括應收票據及應收賬款、其他應收款、長期應收款、債權投資等,按公允價值進行初始計量,
相關交易費用計入初始確認金額;不包含重大融資成分的應收賬款以及本公司決定不考慮不超過一年的融資成分的應收賬
款,以合同交易價格進行初始計量。持有期間采用實際利率法計算的利息計入當期損益。收回或處置時,將取得的價款與該
金融資產賬面價值之間的差額計入當期損益。

(2)以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產
以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產包括其他債權投資等,按公允價值進行初始計量,相關交易費用計入
初始確認金額。該金融資產按公允價值進行后續計量,公允價值變動除采用實際利率法計算的利息、減值損失或利得和匯兌
損益之外,均計入其他綜合收益。終止確認時,之前計入其他綜合收益的累計利得或損失從其他綜合收益中轉出,計入當期
損益。

(3)以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產包括交易金融資產等,按公允價值進行初始計量,相關交易費用計入當
期損益。該金融資產按公允價值進行后續計量,公允價值變動計入當期損益。終止確認時,其公允價值與初始入賬金額之間
的差額確認為投資收益,同時調整公允價值變動損益。

2、金融負責的分類和計量
本公司于金融負債于初始確認時分類為:
(1)以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債包括交易金融負債等,按公允價值進行初始計量,相關交易費用計入當
期損益。該金融負債按公允價值進行后續計量,公允價值變動計入當期損益。終止確認時,其公允價值與初始入賬金額之間
的差額確認為投資收益,同時調整公允價值變動損益。

(2)以攤余成本計量的金融負債

以攤余成本計量的金融負債包括短期借款、應付票據及應付賬款、其他應付款、長期借款、應付債券、長期應付款,按公允
價值進行初始計量,相關交易費用計入初始確認金額。持有期間采用實際利率法計算的利息計入當期損益。終止確認時,將
支付的對價與該金融負債賬面價值之間的差額計入當期損益。

3、金融資產轉移的確認依據和計量方法
本公司在確認金融資產轉移時,如已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方,則終止確認該金融資產;如
保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的,則不終止確認該金融資產。在判斷金融資產轉移是否滿足上述金融資產
終止確認條件時,采用實質重于形式的原則。公司將金融資產轉移區分為金融資產整體轉移和部分轉移。

金融資產整體轉移滿足終止確認條件的,將下列兩項金額的差額計入當期損益:
(1)所轉移金融資產的賬面價值;
(2)因轉移而收到的對價,與原直接計入其他綜合收益的公允價值變動累計利得之和。

金融資產部分轉移滿足終止確認條件的,將所轉移金融資產整體的賬面價值,在終止確認部分和未終止確認部分之間,按照
各自的相對公允價值進行分攤,并將下列兩項金額的差額計入當期損益:
(1)終止確認部分的賬面價值;
(2)終止確認部分的對價,與原直接計入其他綜合收益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額(涉及轉移的金
融資產為分類為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產的情形)之和。

金融資產轉移不滿足終止確認條件的,繼續確認該金融資產,所收到的對價確認為一項金融負債。

4、金融資產和金融負債的公允價值確定方法
本公司對于存在活躍市場金融工具,以活躍市場中的報價確定其公允價值。不存在活躍市場金融工具,采用估值技術確
定其公允價值。在估值時,本公司采用在當前情況下適用并且有足夠可利用數據和其他信息支持的估值技術,選擇與市場
與者在相關資產或負債的交易中所考慮的資產或負債特征相一致的輸入值,并優先使用相關可觀察輸入值。只有在相關可觀
察輸入值無法取得或取得不切實可行的情況下,才使用不可觀察輸入值。

5、金融資產(不含應收款頂)減值測試方法和會計處理
本公司對以以預期信用損失為基礎對金融資產進行減值會計處理并確認損失準備。 除購買或源生的已發生信用減值的金融
資產外,在每個資產負債表日評估相關金融工具的信用風險自初始確認后的變動情況。若該金融工具的信用風險自初始確認
后已顯著增加,本公司按照相當于該金融工具整個存續期內預期信用損失的金額計量其損失準備;若該金融工具的信用風險
自初始確認后并未顯著增加,按照相當于該金融工具未來12個月內預期信用損失的金額計量其損失準備。信用損失準備的增
加或轉回金額,除分類為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產外,作為減值損失或利得計入當期損益。對
于分類為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產,本集團在其他綜合收益中確認其信用損失準備,并將減值
損失或利得計入當期損益,且不減少該金融資產在資產負債表中列示的賬面價值。

本公司在前一會計期間已經按照相當于金融工具整個存續期內預期信用損失的金額計量了損失準備,但在當期資產負債表
日,該金融工具已不再屬于自初始確認后信用風險顯著增加的情形的,本公司在當期資產負債表日按照相當于未來12個月內
預期信用損失的金額計量該金融工具的損失準備,由此形成的損失準備的轉回金額作為減值利得計入當期損益。

11、應收票據
本公司以預期損失為基礎,將應收票據按類似信用風險特征劃分若干組合,在組合基礎上基于所有合理且有依據的信息(包
括前瞻性信息)計算預期信用損失,對其中未到期承兌不計提減值準備,對逾期承兌按預期損失計提減值準備。

12、應收賬款
對于應收賬款,無論是否包含重大融資成分,本公司始終按照相當于整個存續期內預期信用損失的金額計量其損失準備,由
此形成的損失準備的增加或轉回金額,作為減值損失或利得計入當期損益。

本公司將該應收賬款按類似信用風險特征劃分為若干組合,在組合基礎上基于所有合理且有依據的信息(包括前瞻性信息)
計算預期信用損失,確定組合的依據如下:

(1)單項金額重大并單獨計提壞賬準備的應收款項
單項金額重大的判斷依據或金額標準
本公司將100萬元以上的應收賬款或其他應收款作為單項金額重大。

單項金額重大并單項計提壞賬準備的計提方法
對于單項金額重大的應收款項,單獨進行減值測試。有客觀證據表明
其發生了減值的,根據其未來現金流量現值低于其賬面價值的差額,
確認減值損失,并據此計提相應的壞賬準備。短期應收款項的預計未
來現金流量與其現值相差很小的,在確定相關減值損失時,可不對其
預計未來現金流量進行折現。


(2)按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收款項
組合名稱
壞賬準備計提方法
組合1:合并報表范圍內各公司之間的往來
除存在客觀證據表明本公司將無法按應收款項的原有條款收
回款項外,不對應收合并報表范圍內各公司之間的往來計提
壞賬準備。

組合2:合并報表范圍之外的往來
賬齡分析法

組合中,采用賬齡分析法計提壞賬準備的:
賬齡
應收賬款計提比例
1年以內(含1年)
5.00%
1-2年
10.00%
2-3年
30.00%
3-4年
50.00%
4-5年
50.00%
5年以上
100.00%

(3)單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收款項
單項計提壞賬準備的理由
對單項金額不重大但已有客觀證據表明其發生了減值的應收
款項,按賬齡分析法計提的壞賬準備不能反映實際情況,本
公司單獨進行減值測試。

壞賬準備的計提方法
根據其未來現金流量現值低于其賬面價值的差額,確認減值
損失,并據此計提相應的壞賬準備。


13、應收款項融資
不適用


14、其他應收款
本公司其他應收款參照應收賬款預期信用損失的確定方法和會計處理方法。

15、存貨
公司是否需要遵守特殊行業的披露要求

(1)存貨的分類
存貨是指本公司在日常活動中持有以備出售的產成品或商品、處在生產過程中的在產品、在生產過程或提供勞務過程中耗用
的材料和物料等,包括原材料、在產品、半成品、庫存商品、周轉材料等。

(2)發出存貨的計價方法
本公司存貨發出時采用加權平均法計價。

(3)存貨的盤存制度
本公司存貨采用永續盤存制,每年至少盤點一次,盤盈及盤虧金額計入當年度損益。

(4)存貨跌價準備的計提方法
資產負債表日按成本與可變現凈值孰低計量,存貨成本高于其可變現凈值的,計提存貨跌價準備,計入當期損益。

在確定存貨的可變現凈值時,以取得的可靠證據為基礎,并且考慮持有存貨的目的、資產負債表日后事項的影響等因素。

①產成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存貨,在正常生產經營過程中,以該存貨的估計售價減去估計的銷售費
用和相關稅費后的金額確定其可變現凈值。為執行銷售合同或者勞務合同而持有的存貨,以合同價格作為其可變現凈值的計
量基礎;如果持有存貨的數量多于銷售合同訂購數量,超出部分的存貨可變現凈值以一般銷售價格為計量基礎。用于出售的
材料等,以市場價格作為其可變現凈值的計量基礎。

②需要經過加工的材料存貨,在正常生產經營過程中,以所生產的產成品的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估
計的銷售費用和相關稅費后的金額確定其可變現凈值。如果用其生產的產成品的可變現凈值高于成本,則該材料按成本計量;
如果材料價格的下降表明產成品的可變現凈值低于成本,則該材料按可變現凈值計量,按其差額計提存貨跌價準備。

③存貨跌價準備一般按單個存貨項目計提;對于數量繁多、單價較低的存貨,按存貨類別計提。

④資產負債表日如果以前減記存貨價值的影響因素已經消失,則減記的金額予以恢復,并在原已計提的存貨跌價準備的金額
內轉回,轉回的金額計入當期損益。

(5)周轉材料的攤銷方法
①低值易耗品攤銷方法:在領用時采用一次轉銷法。

②包裝物的攤銷方法:在領用時采用一次轉銷法。

16、合同資產
不適用
17、合同成本
不適用
18、持有待售資產
(1)持有待售的非流動資產或處置組的分類

本公司將同時滿足下列條件的非流動資產或處置組劃分為持有待售類別:
①根據類似交易中出售此類資產或處置組的慣例,在當前狀況下即可立即出售;
②出售極可能發生,即本公司已經就一項出售計劃作出決議且獲得確定的購買承諾,預計出售將在一年內完成。有關規定要
求本公司相關權力機構或者監管部門批準后方可出售的,已經獲得批準。

本公司專為轉售而取得的非流動資產或處置組,在取得日滿足“預計出售將在一年內完成”的規定條件,且短期(通常為3個
月)內很可能滿足持有待售類別的其他劃分條件的,本公司在取得日將其劃分為持有待售類別。

本公司因出售對子公司的投資等原因導致其喪失對子公司控制權的,無論出售后本公司是否保留部分權益性投資,在擬出售
的對子公司投資滿足持有待售類別劃分條件時,在母公司個別財務報表中將對子公司投資整體劃分為持有待售類別,在合并
財務報表中將子公司所有資產和負債劃分為持有待售類別。

(2)持有待售的非流動資產或處置組的計量
本公司初始計量或在資產負債表日重新計量持有待售的非流動資產或處置組時,其賬面價值高于公允價值減去出售費用后的
凈額的,將賬面價值減記至公允價值減去出售費用后的凈額,減記的金額確認為資產減值損失,計入當期損益,同時計提持
有待售資產減值準備。

非流動資產或處置組因不再滿足持有待售類別的劃分條件而不再繼續劃分為持有待售類別或非流動資產從持有待售的處置
組中移除時,按照以下兩者孰低計量:
①劃分為持有待售類別前的賬面價值,按照假定不劃分為持有待售類別情況下本應確認的折舊、攤銷或減值等進行調整后的
金額;
②可收回金額。

(3)列報
本公司在資產負債表中區別于其他資產單獨列示持有待售的非流動資產或持有待售的處置組中的資產,區別于其他負債單獨
列示持有待售的處置組中的負債。持有待售的非流動資產或持有待售的處置組中的資產與持有待售的處置組中的負債不予相
互抵銷,分別作為流動資產和流動負債列示。

19、債權投資
不適用
20、其他債權投資
不適用
21、長期應收款
不適用
22、長期股權投資
本公司長期股權投資包括對被投資單位實施控制、重大影響的權益性投資,以及對合營企業的權益性投資。本公司能夠對被
投資單位施加重大影響的,為本公司的聯營企業。

(1)確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據
共同控制,是指按照相關約定對某項安排所共有的控制,并且該安排的相關活動必須經過分享控制權的參與方一致同意后才
能決策。在判斷是否存在共同控制時,首先判斷所有參與方或參與方組合是否集體控制該安排,如果所有參與方或一組參與
方必須一致行動才能決定某項安排的相關活動,則認為所有參與方或一組參與方集體控制該安排。其次再判斷該安排相關活

動的決策是否必須經過這些集體控制該安排的參與方一致同意。如果存在兩個或兩個以上的參與方組合能夠集體控制某項安
排的,不構成共同控制。判斷是否存在共同控制時,不考慮享有的保護性權利。

重大影響,是指投資方對被投資單位的財務和經營政策有參與決策的權力,但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些
政策的制定。在確定能否對被投資單位施加重大影響時,考慮投資方直接或間接持有被投資單位的表決權股份以及投資方及
其他方持有的當期可執行潛在表決權在假定轉換為對被投資方單位的股權后產生的影響,包括被投資單位發行的當期可轉換
的認股權證、股份期權及可轉換公司債券等的影響。

當本公司直接或通過子公司間接擁有被投資單位20%(含20%)以上但低于50%的表決權股份時,一般認為對被投資單位具
有重大影響,除非有明確證據表明該種情況下不能參與被投資單位的生產經營決策,不形成重大影響。

(2)初始投資成本確定
①企業合并形成的長期股權投資,按照下列規定確定其投資成本:
A.同一控制下的企業合并,合并方以支付現金、轉讓非現金資產或承擔債務方式作為合并對價的,在合并日按照被合并方所
有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。長期股權投資初始投資成本與
支付的現金、轉讓的非現金資產以及所承擔債務賬面價值之間的差額,調整資本公積;資本公積不足沖減的,調整留存收益;
B.同一控制下的企業合并,合并方以發行權益性證券作為合并對價的,在合并日按照被合并方所有者權益在最終控制方合并
財務報表中的賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。按照發行股份的面值總額作為股本,長期股權投資初始投
資成本與所發行股份面值總額之間的差額,調整資本公積;資本公積不足沖減的,調整留存收益;
C.非同一控制下的企業合并,以購買日為取得對被購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券
的公允價值確定為合并成本作為長期股權投資的初始投資成本。合并方為企業合并發生的審計、法律服務、評估咨詢等中介
費用以及其他相關管理費用,于發生時計入當期損益。

②除企業合并形成的長期股權投資以外,其他方式取得的長期股權投資,按照下列規定確定其投資成本:
A.以支付現金取得的長期股權投資,按照實際支付的購買價款作為投資成本。初始投資成本包括與取得長期股權投資直接相
關的費用、稅金及其他必要支出;
B.以發行權益性證券取得的長期股權投資,按照發行權益性證券的公允價值作為初始投資成本;
C.通過非貨幣性資產交換取得的長期股權投資,如果該項交換具有商業實質且換入資產或換出資產的公允價值能可靠計量,
則以換出資產的公允價值和相關稅費作為初始投資成本,換出資產的公允價值與賬面價值之間的差額計入當期損益;若非貨
幣資產交換不同時具備上述兩個條件,則按換出資產的賬面價值和相關稅費作為初始投資成本。

D.通過債務重組取得的長期股權投資,按取得的股權的公允價值作為初始投資成本,初始投資成本與債權賬面價值之間的差
額計入當期損益。

(3)后續計量及損益確認方法
本公司能夠對被投資單位實施控制的長期股權投資采用成本法核算;對聯營企業和合營企業的長期股權投資采用權益法核
算。

①成本法
采用成本法核算的長期股權投資,追加或收回投資調整長期股權投資的成本;被投資單位宣告分派的現金股利或利潤,確
認為當期投資收益。

②權益法
按照權益法核算的長期股權投資,一般會計處理為:
本公司長期股權投資投資成本大于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的,不調整長期股權投資的初始投
資成本;長期股權投資的初始投資成本小于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的,其差額計入當期損益,
同時調整長期股權投資的成本。

本公司按照應享有或應分擔的被投資單位實現的凈損益和其他綜合收益的份額,分別確認投資收益和其他綜合收益,同時調
整長期股權投資的賬面價值;本公司按照被投資單位宣告分派的利潤或現金股利計算應享有的部分,相應減少長期股權投資
的賬面價值;被投資單位除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外所有者權益的其他變動,調整長期股權投資的賬面價值并

計入所有者權益。在確認應享有被投資單位凈損益的份額時,以取得投資時被投資單位可辨認凈資產的公允價值為基礎,對
投資單位的凈利潤進行調整后確認。被投資單位采用的會計政策及會計期間與本公司不一致的,應按照本公司的會計政策
及會計期間對被投資單位的財務報表進行調整,并據以確認投資收益和其他綜合收益等。本公司與聯營企業及合營企業之間
發生的未實現內部交易損益按照享有的比例計算歸屬于本公司的部分予以抵銷,在此基礎上確認投資損益。本公司與被投資
單位發生的未實行內部交易損失屬于資產減值損失的,應全額確認。

因追加投資等原因能夠對被投資單位施加重大影響或實施共同控制但不構成控制的,按照原持有的股權投資的公允價值加上
新增投資成本之和,作為改按權益法核算的初始投資成本。原持有的股權投資分類為可供出售金融資產的,其公允價值與賬
面價值之間的差額,以及原計入其他綜合收益的累計公允價值變動應當轉入改按權益法核算的當期損益。

因處置部分股權投資等原因喪失了對被投資單位的共同控制或重大影響的,處置后的剩余股權改按其在喪失共同控制或重大
影響之日的公允價值與賬面價值之間的差額計入當期損益。原股權投資因采用權益法核算而確認的其他綜合收益,在終止采
用權益法核算時采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理。

23、投資房地產
投資房地產計量模式
成本法計量
折舊或攤銷方法
本公司對投資房地產成本減累計減值及凈殘值后按直線法計算折舊或攤銷,投資房地產的類別、估計的經濟使用年限和
預計的凈殘值率分別確定折舊年限和年折舊率如下:
類別
折舊年限(年)
預計凈殘值率(%)
年折舊率(%)
房屋及建筑
20-35
5
2.71-4.75
土地使用權
50
0
2.00

24、固定資產
(1)確認條件
本公司固定資產在同時滿足下列條件時,按取得時的實際成本予以確認:①與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業。
②該固定資產的成本能夠可靠地計量。固定資產發生的后續支出,符合固定資產確認條件的計入固定資產成本;不符合固定
資產確認條件的在發生時計入當期損益。

(2)折舊方法
類別
折舊方法
折舊年限
殘值率
年折舊率
房屋及建筑
年限平均
20 - 35年
5%
2.71%-4.75%
機器設備
年限平均
5 - 10年
5%
9.50%-19.00%
運輸設備
年限平均
4 - 5年
5%
19.00%-23.75%
電子設備
年限平均
3 - 5年
5%
19.00%-31.67%

(3)融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法
本公司在租入的固定資產實質上轉移了與資產有關的全部風險和報酬時確認該項固定資產的租賃為融資租賃。融資租賃取得

的固定資產的成本,按租賃開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者確定。融資租入的固定資產采用與
自有固定資產相一致的折舊政策計提租賃資產折舊。能夠合理確定租賃期屆滿時將會取得租賃資產所有權的,在租賃資產使
用年限內計提折舊;無法合理確定租賃期屆滿時能夠取得租賃資產所有權的,在租賃期與租賃資產使用壽命兩者中較短的期
間內計提折舊。

25、在建工程
在建工程項目按建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的全部支出,作為固定資產的入賬價值。包括建筑費用、機器設
備原價、其他為使在建工程達到預定可使用狀態所發生的必要支出以及在資產達到預定可使用狀態之前為該項目專門借款所
發生的借款費用及占用的一般借款發生的借款費用。本公司在工程安裝或建設完成達到預定可使用狀態時將在建工程轉入固
定資產。所建造的已達到預定可使用狀態、但尚未辦理竣工決算的固定資產,自達到預定可使用狀態之日起,根據工程預算、
造價或者工程實際成本等,按估計的價值轉入固定資產,并按本公司固定資產折舊政策計提固定資產的折舊,待辦理竣工決
算后,再按實際成本調整原來的暫估價值,但不調整原已計提的折舊額。

26、借款費用
(1)借款費用資本化的確認原則和資本化期間
本公司發生的可直接歸屬于符合資本化條件的資產的購建或生產的借款費用在同時滿足下列條件時予以資本化計入相關資
產成本:
①資產支出已經發生;
②借款費用已經發生;
③為使資產達到預定可使用狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。

其他的借款利息、折價或溢價和匯兌差額,計入發生當期的損益。

符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中發生非正常中斷,且中斷時間連續超過3個月的,暫停借款費用的資本化。

當購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時,停止其借款費用的資本化;以后發生的借款費用
于發生當期確認為費用。

(2)借款費用資本化率以及資本化金額的計算方法
為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入專門借款的,以專門借款當期實際發生的利息費用,減去將尚未動用的借款資
金存入銀行取得的利息收入或者進行暫時性投資取得的投資收益后的金額,確定為專門借款利息費用的資本化金額。

購建或者生產符合資本化條件的資產占用了一般借款的,一般借款應予資本化的利息金額按累計資產支出超過專門借款部分
的資產支出加權平均數乘以所占用一般借款的資本化率,計算確定一般借款應予資本化的利息金額。資本化率根據一般借款
加權平均利率計算確定。

27、生物資產
不適用
28、油氣資產
不適用

29、使用權資產
不適用

30、無形資產
(1)計價方法、使用壽命、減值測試
(1)無形資產的計價方法
按取得時的實際成本入賬。

(2)無形資產使用壽命及攤銷
①使用壽命有限的無形資產的使用壽命估計情況:
類別
攤銷年限(年)
依據
土地使用權
50
法定使用期限
軟件
2-10
參考能為公司帶來經濟利益的期限確定使用壽命

每年年度終了,公司對使用壽命有限的無形資產的使用壽命及攤銷方法進行復核。經復核,本期末無形資產的使用壽命及攤
銷方法與以前估計未有不同。

②無法預見無形資產為企業帶來經濟利益期限的,視為使用壽命不確定的無形資產。對于使用壽命不確定的無形資產,公司
在每年年度終了對使用壽命不確定的無形資產的使用壽命進行復核,如果重新復核后仍為不確定的,于在資產負債表日進行
減值測試。

③無形資產的攤銷
對于使用壽命有限的無形資產,本公司在取得時判定其使用壽命,在使用壽命內系統合理(直線法)攤銷,攤銷金額按受益
項目計入當期損益。具體應攤銷金額為其成本扣除預計殘值后的金額。已計提減值準備的無形資產,還應扣除已計提的無形
資產減值準備累計金額,殘值為零。但下列情況除外:有第三方承諾在無形資產使用壽命結束時購買該無形資產或可以根據
活躍市場得到預計殘值信息,并且該市場在無形資產使用壽命結束時很可能存在。

對使用壽命不確定的無形資產,不予攤銷。每年年度終了對使用壽命不確定的無形資產的使用壽命進行復核,如果有證據表
明無形資產的使用壽命是有限的,估計其使用壽命并在預計使用年限內系統合理攤銷。

(2)內部研究開發支出會計政策
①本公司將為進一步開發活動進行的資料及相關方面的準備活動作為研究階段,無形資產研究階段的支出在發生時計入當期
損益。

②在本公司已完成研究階段的工作后再進行的開發活動作為開發階段。

(4)開發階段支出資本化的具體條件
開發階段的支出同時滿足下列條件時,才能確認為無形資產:
A.完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性;
B.具有完成該無形資產并使用或出售的意圖;
C.無形資產產生經濟利益的方式,包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場,無形資產將
在內部使用的,能夠證明其有用性;
D.有足夠的技術、財務資源和其他資源支持,以完成該無形資產的開發,并有能力使用或出售該無形資產;
E.歸屬于該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。

31、長期資產減值
(1)長期股權投資減值測試方法及會計處理方法
本公司在資產負債表日對長期股權投資進行逐項檢查,根據被投資單位經營政策、法律環境、市場需求、行業及盈利能力等
的各種變化判斷長期股權投資是否存在減值跡象。當長期股權投資可收回金額低于賬面價值時,將可收回金額低于長期股權
投資賬面價值的差額作為長期股權投資減值準備予以計提。資產減值損失一經確認,在以后會計期間不再轉回。


(2)投資房地產減值測試方法及會計處理方法
資產負債表日按投資性房產的成本與可收回金額孰低計價,可收回金額低于成本的,按兩者的差額計提減值準備。如果已經
計提減值準備的投資房地產的價值又得以恢復,前期已計提的減值準備不得轉回。

(3)固定資產的減值測試方法及會計處理方法
本公司在資產負債表日對各項固定資產進行判斷,當存在減值跡象,估計可收回金額低于其賬面價值時,賬面價值減記至可
收回金額,減記的金額確認為資產減值損失,計入當期損益,同時計提相應的資產減值準備。資產減值損失一經確認,在以
后會計期間不再轉回。當存在下列跡象的,按固定資產單項項目全額計提減值準備:
①長期閑置不用,在可預見的未來不會再使用,且已無轉讓價值的固定資產;
②由于技術進步等原因,已不可使用的固定資產;
③雖然固定資產尚可使用,但使用后產生大量不合格品的固定資產;
④已遭毀損,以至于不再具有使用價值和轉讓價值的固定資產;
⑤其他實質上已經不能再給公司帶來經濟利益的固定資產。

(4)在建工程減值測試方法及會計處理方法
本公司于資產負債表日對在建工程進行全面檢查,如果有證據表明在建工程已經發生了減值,估計可收回金額低于其賬面價
值時,賬面價值減記至可收回金額,減記的金額確認為資產減值損失,計入當期損益,同時計提相應的資產減值準備。資產
減值損失一經確認,在以后會計期間不再轉回。存在下列一項或若干項情況的,對在建工程進行減值測試:
①長期停建并且預計在未來3年內不會重新開工的在建工程;
②所建項目無論在性能上,還是在技術上已經落后,并且給企業帶來的經濟利益具有很大的不確定性;
③其他足以證明在建工程已經發生減值的情形。

(5)無形資產減值測試方法及會計處理方法
當無形資產的可收回金額低于其賬面價值時,將資產的賬面價值減記至可收回金額,減記的金額確認為資產減值損失,計入
當期損益,同時計提相應的無形資產減值準備。無形資產減值損失一經確認,在以后會計期間不再轉回。存在下列一項或多
項以下情況的,對無形資產進行減值測試:
A.該無形資產已被其他新技術等所替代,使其為企業創造經濟利益的能力受到重大不利影響;
B.該無形資產的市價在當期大幅下跌,并在剩余年限內可能不會回升;
C.其他足以表明該無形資產的賬面價值已超過可收回金額的情況。

(6)商譽減值測試
企業合并形成的商譽,至少在每年年度終了進行減值測試。本公司在對包含商譽的相關資產組或者資產組組合進行減值測試
時,如與商譽相關的資產組或者資產組組合存在減值跡象的,按以下步驟處理:
首先對不包含商譽的資產組或者資產組組合進行減值測試,計算可收回金額,并與相關資產賬面價值比較,確認相應的減值
損失;然后再對包含商譽的資產組或者資產組這組合進行減值測試,比較這些相關資產組或者資產組組合的賬面價值(包括
所分攤的商譽的賬面價值部分)與其可收回金額,如相關資產組或者資產組組合的可收回金額低于其賬面價值的,就其差額
確認減值損失。減值損失金額首先抵減分攤至資產組或者資產組組合中商譽的賬面價值;再根據資產組或者資產組組合中除
商譽之外的其他各項資產的賬面價值所占比重,按比例抵減其他各項資產的賬面價值。

32、長期待攤費用
長期待攤費用為已經發生但應由本年和以后各期負擔的分攤期限在一年以上的各項費用。長期待攤費用在預計受益期間分期
平均攤銷。

33、合同負債
不適用

34、職工薪酬
(1)短期薪酬的會計處理方法
①職工基本薪酬(工資、獎金、津貼、補貼)
本公司在職工為其提供服務的會計期間,將實際發生的短期薪酬確認為負債,并計入當期損益,其他會計準則要求或允許計
入資產成本的除外。

②職工福利費
本公司發生的職工福利費,在實際發生時根據實際發生額計入當期損益或相關資產成本。職工福利費為非貨幣性福利的,按
照公允價值計量。

醫療保險費、工傷保險費、生育保險費等社會保險費和住房公積金,以及工會經費和職工教育經費
本公司為職工繳納的醫療保險費、工傷保險費、生育保險費等社會保險費和住房公積金,以及按規定提取的工會經費和職工
教育經費,在職工為其提供服務的會計期間,根據規定的計提基礎和計提比例計算確定相應的職工薪酬金額,并確認相應負
債,計入當期損益或相關資產成本。

④短期帶薪缺勤
本公司在職工提供服務從而增加了其未來享有的帶薪缺勤權利時,確認與累積帶薪缺勤相關的職工薪酬,并以累積未行使權
利而增加的預期支付金額計量。本公司在職工實際發生缺勤的會計期間確認與非累積帶薪缺勤相關的職工薪酬。

⑤短期利潤分享計劃
利潤分享計劃同時滿足下列條件的,本公司確認相關的應付職工薪酬:
A.企業因過去事項導致現在具有支付職工薪酬的法定義務或推定義務;
B.因利潤分享計劃所產生的應付職工薪酬義務金額能夠可靠估計。

(2)離職后福利的會計處理方法
①設定提存計劃
本公司在職工為其提供服務的會計期間,將根據設定提存計劃計算的應繳存金額確認為負債,并計入當期損益或相關資產成
本。

根據設定提存計劃,預期不會在職工提供相關服務的年度報告期結束后十二個月內支付全部應繳存金額的,本公司參照相應
的折現率(根據資產負債表日與設定受益計劃義務期限和幣種相匹配的國債或活躍市場上的高質量公司債券的市場收益率確
定),將全部應繳存金額以折現后的金額計量應付職工薪酬。

②設定受益計劃
A.確定設定受益計劃義務的現值和當期服務成本
根據預期累計福利單位法,采用無偏且相互一致的精算假設對有關人口統計變量和財務變量等做出估計,計量設定受益計劃
所產生的義務,并確定相關義務的歸屬期間。本公司按照相應的折現率(根據資產負債表日與設定受益計劃義務期限和幣種
相匹配的國債或活躍市場上的高質量公司債券的市場收益率確定)將設定受益計劃所產生的義務予以折現,以確定設定受益
計劃義務的現值和當期服務成本。

B.確認設定受益計劃凈負債或凈資產
設定受益計劃存在資產的,本公司將設定受益計劃義務現值減去設定受益計劃資產公允價值所形成的赤字或盈余確認為一項
設定受益計劃凈負債或凈資產。

設定受益計劃存在盈余的,本公司以設定受益計劃的盈余和資產上限兩項的孰低者計量設定受益計劃凈資產。

C.確定應計入資產成本或當期損益的金融
服務成本,包括當期服務成本、過去服務成本和結算利得或損失。其中,除了其他會計準則要求或允許計入資產成本的當期
服務成本之外,其他服務成本均計入當期損益。

設定受益計劃凈負債或凈資產的利息凈額,包括計劃資產的利息收益、設定受益計劃義務的利息費用以及資產上限影響的利
息,均計入當期損益。


D.確定應計入其他綜合收益的金額
重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產所產生的變動,包括:
(a)精算利得或損失,即由于精算假設和經驗調整導致之前所計量的設定受益計劃義務現值的增加或減少;
(b)計劃資產回報,扣除包括在設定受益計劃凈負債或凈資產的利息凈額中的金額;
(c)資產上限影響的變動,扣除包括在設定受益計劃凈負債或凈資產的利息凈額中的金額。

上述重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產所產生的變動直接計入其他綜合收益,并且在后續會計期間不允許轉回至損益,
但本公司可以在權益范圍內轉移這些在其他綜合收益中確認的金額。

(3)辭退福利的會計處理方法
本公司向職工提供辭退福利的,在下列兩者孰早日確認辭退福利產生的職工薪酬負債,并計入當期損益:
①企業不能單方面撤回因解除勞動關系計劃或裁減建議所提供的辭退福利時;
②企業確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本或費用時。

辭退福利預期在年度報告期結束后十二個月內不能完全支付的,參照相應的折現率(根據資產負債表日與設定受益計劃義務
期限和幣種相匹配的國債或活躍市場上的高質量公司債券的市場收益率確定)將辭退福利金額予以折現,以折現后的金額計
量應付職工薪酬。

(4)其他長期職工福利的會計處理方法
①符合設定提存計劃條件的
本公司向職工提供的其他長期職工福利,符合設定提存計劃條件的,將全部應繳存金額以折現后的金額計量應付職工薪酬。

②符合設定受益計劃條件的
在報告期末,本公司將其他長期職工福利產生的職工薪酬成本確認為下列組成部分:
A.服務成本;
B.其他長期職工福利凈負債或凈資產的利息凈額;
C.重新計量其他長期職工福利凈負債或凈資產所產生的變動。

為簡化相關會計處理,上述項目的總凈額計入當期損益或相關資產成本。

35、租賃負債
不適用
36、預計負債
(1)預計負債的確認標準
如果與或有事項相關的義務同時符合以下條件,本公司將其確認為預計負債:
①該義務是本公司承擔的現時義務;
②該義務的履行很可能導致經濟利益流出本公司;
③該義務的金額能夠可靠地計量。

(2)預計負債的計量方法
預計負債按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數進行初始計量,并綜合考慮與或有事項有關的風險、不確定性和貨幣
時間價值等因素。每個資產負債表日對預計負債的賬面價值進行復核。有確鑿證據表明該賬面價值不能反映當前最佳估計數
的,按照當前最佳估計數對該賬面價值進行調整


37、股份支付
(1)股份支付的種類
本公司股份支付包括以現金結算的股份支付和以權益結算的股份支付。

(2)權益工具公允價值的確定方法
①對于授予職工的股份,其公允價值按公司股份市場價格計量,同時考慮授予股份所依據的條款和條件(不包括市場條件
之外的可行權條件)進行調整
②對于授予職工的股票期權,在許多情況下難以獲得其市場價格。如果不存在條款和條件相似的交易期權,公司選擇適用的
期權定價模型估計所授予的期權的公允價值。

(3)確認可行權權益工具最佳估計的依據
在等待期內每個資產負債表日,公司根據最新取得的可行權職工人數變動等后續信息作出最佳估計,修正預計可行權的權益
工具數量,以作出可行權權益工具的最佳估計。

(4)股份支付計劃實施的會計處理
①授予后立即可行權的以現金結算的股份支付,在授予日以本公司承擔負債的公允價值計入相關成本或費用,相應增加負債。
并在結算前的每個資產負債表日和結算日對負債的公允價值重新計量,將其變動計入損益;
②完成等待期內的服務或達到規定業績條件以后才可行權的以現金結算的股份支付,在等待期內的每個資產負債表日以對可
行權情況的最佳估計為基礎,按本公司承擔負債的公允價值金額,將當期取得的服務計入成本或費用和相應的負債;
③授予后立即可行權的換取職工服務的以權益結算的股份支付,在授予日以權益工具的公允價值計入相關成本或費用,相應
增加資本公積;
④完成等待期內的服務或達到規定業績條件以后才可行權換取職工服務的以權益結算的股份支付,在等待期內的每個資產負
債表日,以對可行權權益工具數量的最佳估計為基礎,按權益工具授予日的公允價值,將當期取得的服務計入成本或費用和
資本公積。

(5)股份支付計劃修改的會計處理
本公司對股份支付計劃進行修改時,若修改增加了所授予權益工具的公允價值,按照權益工具公允價值的增加相應地確認取
服務的增加;若修改增加了所授予權益工具的數量,則將增加的權益工具的公允價值相應地確認為取得服務的增加。權益
工具公允價值的增加是指修改前后的權益工具在修改日的公允價值之間的差額。若修改減少了股份支付公允價值總額或采用
了其他不利于職工的方式修改股份支付計劃的條款和條件,則仍繼續對取得的服務進行會計處理,視同該變更從未發生,除
非本公司取消了部分或全部已授予的權益工具。

(6)股份支付計劃終止的會計處理
如果在等待期內取消了所授予的權益工具或結算了所授予的權益工具(因未滿足可行權條件而被取消的除外),本公司:
①將取消或結算作為加速可行權處理,立即確認原本應在剩余等待期內確認的金額;
②在取消或結算時支付給職工的所有款項均作為權益的回購處理,回購支付的金額高于該權益工具在回購日公允價值的部
分,計入當期費用。

本公司如果回購其職工已可行權的權益工具,沖減企業的所有者權益;回購支付的款項高于該權益工具在回購日公允價值的
部分,計入當期損益。

38、優先股、永續債等其他金融工具
不適用
39、收入
公司是否需要遵守特殊行業的披露要求


是否已執行新收入準則
□ 是 √ 否
(1)銷售商品收入
公司已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購買方;公司既沒有保留與所有權相聯系的繼續管理權,也沒有對已售出的
商品實施有效控制;收入的金額能夠可靠地計量;相關的經濟利益很可能流入企業;相關的已發生或將發生的成本能夠可靠
地計量時,確認商品銷售收入實現。

公司銷售控制閥和配件的收入確認具體方法:將同一合同項下所有的控制閥和配件交付客戶并取得其簽收回執時確認收入。

(2)提供勞務收入
勞務收入確認原則是:提供的勞務在收入的金額能夠可靠地計量;相關的經濟利益很可能流入企業;交易中已發生的成本能
夠可靠地計量時,確認檢維修勞務收入實現。

公司檢維修勞務收入確認具體方法:完成檢維修勞務并取得客戶確認的結算單時確認收入。

(3)讓渡資產使用權收入
交易相關的經濟利益很可能流入企業,收入的金額能夠可靠地計量時,分別下列情況確定讓渡資產使用權收入金額:
①利息收入金額,按照他人使用本企業貨幣資金的時間和實際利率計算確定;
②使用費收入金額,按照有關合同或協議約定的收費時間和方法計算確定。

40、政府補助
(1)政府補助的確認政府補助同時滿足下列條件的,才能予以確認:
①本公司能夠滿足政府補助所附條件;
②本公司能夠收到政府補助。

(2)政府補助的計量
政府補助為貨幣性資產的,按照收到或應收的金額計量。政府補助為非貨幣性資產的,按照公允價值計量;公允價值不能可
靠取得的,按照名義金額計量。

(3)政府補助的會計處理
本公司除財政貼息外,采用總額法核算政府補助。

與資產相關的政府補助確認為遞延收益,在相關資產使用壽命內按照合理、系統的方法分期計入損益。按照名義金額計量的
政府補助,直接計入當期損益。相關資產在使用壽命結束前被出售、轉讓、報廢或發生毀損的,將尚未分配的相關遞延收益
余額轉入資產處置當期的損益。

與收益相關的政府補助,分情況按照以下規定進行會計處理:
①用于補償本公司以后期間的相關成本費用或損失的,確認為遞延收益,并在確認相關成本費用或損失的期間,計入當期損
益;
②用于補償本公司已發生的相關成本費用或損失的,直接計入當期損益。

對于同時包含與資產相關部分和與收益相關部分的政府補助,區分不同部分分別進行會計處理;難以區分的,整體歸類為與
收益相關的政府補助。

與本公司日常活動相關的政府補助,按照經濟業務實質,計入其他收益。與本公司日常活動無關的政府補助,計入營業外收
入。

財政將貼息資金撥付給貸款銀行,由貸款銀行以政策性優惠利率向本公司提供貸款的,以實際收到的借款金額作為借款的入
賬價值,按照借款本金和該政策性優惠利率計算相關借款費用。財政將貼息資金撥付給本公司,本公司將對應的貼息沖減相
關借款費用。

41、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債
本公司通常根據資產與負債在資產負債表日的賬面價值與計稅基礎之間的暫時性差異,采用資產負債表債務法將應納稅暫時

性差異或可抵扣暫時性差異對所得稅的影響額確認和計量遞延所得稅負債或遞延所得稅資產。本公司不對遞延所得稅資產和
遞延所得稅負債進行折現。

(1)遞延所得稅資產的確認
對于可抵扣暫時性差異,其對所得稅的影響額按預計轉回期間的所得稅稅率計算,并將該影響額確認為遞延所得稅資產,但
是以本公司很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異、可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為限。

同時具有下列特征的交易或事項中因資產或負債的初始確認所產生的可抵扣暫時性差異對所得稅的影響額不確認為遞延所
得稅資產:
A.該項交易不是企業合并;
B.交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額(或可抵扣虧損)。

本公司對與子公司、聯營公司及合營企業投資相關的可抵扣暫時性差異,同時滿足下列兩項條件的,其對所得稅的影響額(才
能)確認為遞延所得稅資產:
A.暫時性差異在可預見的未來很可能轉回;
B.未來很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額;
資產負債表日,有確鑿證據表明未來期間很可能獲得足夠的應納稅所得額用來抵扣可抵扣暫時性差異的,確認以前期間未確
認的遞延所得稅資產。

在資產負債表日,本公司對遞延所得稅資產的賬面價值進行復核。如果未來期間很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵
扣遞延所得稅資產的利益,減記遞延所得稅資產的賬面價值。在很可能獲得足夠的應納稅所得額時,減記的金額予以轉回。

(2)遞延所得稅負債的確認
本公司所有應納稅暫時性差異均按預計轉回期間的所得稅稅率計量對所得稅的影響,并將該影響額確認為遞延所得稅負債,
但下列情況的除外:
①因下列交易或事項中產生的應納稅暫時性差異對所得稅的影響不確認為遞延所得稅負債:
A.商譽的初始確認;
B.具有以下特征的交易中產生的資產或負債的初始確認:該交易不是企業合并,并且交易發生時既不影響會計利潤也不影響
應納稅所得額或可抵扣虧損。

②本公司對與子公司、合營企業及聯營企業投資相關的應納稅暫時性差異,其對所得稅的影響額一般確認為遞延所得稅負債,
但同時滿足以下兩項條件的除外:
A.本公司能夠控制暫時性差異轉回的時間;
B.該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回。

(3)特定交易或事項所涉及的遞延所得稅負債或資產的確認
①與企業合并相關的遞延所得稅負債或資產
非同一控制下企業合并產生的應納稅暫時性差異或可抵扣暫時性差異,在確認遞延所得稅負債或遞延所得稅資產的同時,相
關的遞延所得稅費用(或收益),通常調整企業合并中所確認的商譽。

②直接計入所有者權益的項目
與直接計入所有者權益的交易或者事項相關的當期所得稅和遞延所得稅,計入所有者權益。暫時性差異對所得稅的影響計入
所有者權益的交易或事項包括:可供出售金融資產公允價值變動等形成的其他綜合收益、會計政策變更采用追溯調整法或對
前期(重要)會計差錯更正差異追溯重述法調整期初留存收益、同時包含負債成份及權益成份的混合金融工具在初始確認時
計入所有者權益等。

③可彌補虧損和稅款抵減
A.本公司自身經營產生的可彌補虧損以及稅款抵減
可抵扣虧損是指按照稅法規定計算確定的準予用以后年度的應納稅所得額彌補的虧損。對于按照稅法規定可以結轉以后年度
的未彌補虧損(可抵扣虧損)和稅款抵減,視同可抵扣暫時性差異處理。在預計可利用可彌補虧損或稅款抵減的未來期間內
很可能取得足夠的應納稅所得額時,以很可能取得的應納稅所得額為限,確認相應的遞延所得稅資產,同時減少當期利潤表
中的所得稅費用。

B.因企業合并而形成的可彌補的被合并企業的未彌補虧損

在企業合并中,本公司取得被購買方的可抵扣暫時性差異,在購買日不符合遞延所得稅資產確認條件的,不予以確認。購買
日后12個月內,如取得新的或進一步的信息表明購買日的相關情況已經存在,預期被購買方在購買日可抵扣暫時性差異帶來
的經濟利益能夠實現的,確認相關的遞延所得稅資產,同時減少商譽,商譽不足沖減的,差額部分確認為當期損益;除上述
情況以外,確認與企業合并相關的遞延所得稅資產,計入當期損益。

④合并抵銷形成的暫時性差異
本公司在編制合并財務報表時,因抵銷未實現內部銷售損益導致合并資產負債表中資產、負債的賬面價值與其在所屬納稅主
體的計稅基礎之間產生暫時性差異的,在合并資產負債表中確認遞延所得稅資產或遞延所得稅負債,同時調整合并利潤表中
的所得稅費用,但與直接計入所有者權益的交易或事項及企業合并相關的遞延所得稅除外。

⑤以權益結算的股份支付
如果稅法規定與股份支付相關的支出允許稅前扣除,在按照會計準則規定確認成本費用的期間內,本公司根據會計期末取得
信息估計可稅前扣除的金額計算確定其計稅基礎及由此產生的暫時性差異,符合確認條件的情況下確認相關的遞延所得稅。
其中預計未來期間可稅前扣除的金額超過按照會計準則規定確認的與股份支付相關的成本費用,超過部分的所得稅影響應直
接計入所有者權益。

42、租賃
(1)經營租賃的會計處理方法
①公司租入資產所支付的租賃費,在不扣除免租期的整個租賃期內,按直線法進行分攤,計入當期 費用。公司支付的與租
交易相關的初始直接費用,計入當期費用。

資產出租方承擔了應由公司承擔的與租賃相關的費用時,公司將該部分費用從租金總額中扣除,按扣 除后的租金費用在租
賃期內分攤,計入當期費用。

②公司出租資產所收取的租賃費,在不扣除免租期的整個租賃期內,按直線法進行分攤,確認為租賃相關收入。公司支付的
與租賃交易相關的初始直接費用,計入當期費用;如金額較大的,則予以資本化, 在整個租賃期間內按照與租賃相關收入
確認相同的基礎分期計入當期收益。

公司承擔了應由承租方承擔的與租賃相關的費用時,公司將該部分費用從租金收入總額中扣除,按扣 除后的租金費用在租
賃期內分配。

(2)融資租賃的會計處理方法
①融資租入資產:公司在承租開始日,將租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者作 為租入資產的入賬價值,
將最低租賃付款額作為長期應付款的入賬價值,其差額作為未確認的融資費用。 公司采用實際利率法對未確認的融資費用,
在資產租賃期間內攤銷,計入財務費用。公司發生的初始直接 費用,計入租入資產價值。

②融資租出資產:公司在租賃開始日,將應收融資租賃款,未擔保余值之和與其現值的差額確認為 未實現融資收益,在將
來收到租金的各期間內確認為租賃收入。公司發生的與出租交易相關的初始直接費 用,計入應收融資租賃款的初始計量中,
并減少租賃期內確認的收益金額。

43、其他重要的會計政策和會計估計
1、安全生產費的核算方法
(1)安全生產費計提依據及標準
①根據《關于印發<企業安全生產費用提取和使用管理辦法>的通知》(財企[2012]16號)相關規定,本公司報告期內安全生
產費用按機械制造業相關規定提取。本年度以上年度實際營業收入為計提依據,采取超額累退方式按照以下標準平均逐月提
取:
A、營業收入不超過1000萬元的,按照2%提取;

B、營業收入超過1000萬元至1億元的部分,按照1%提取;
C、營業收入超過1億元至10億元的部分,按照0.2%提取;
D、營業收入超過10億元至50億元的部分,按照0.1%提取;
E、營業收入超過50億元的部分,按照0.05%提取。

(2)核算方法
根據《企業會計準則解釋第3號》(財會〔2009〕8號)相關規定,本公司按照國家規定提取安全生產費時,計入相關產品的
成本,同時貸記“專項儲備”。使用提取的安全生產費時,屬于費用性支出的,直接沖減專項儲備;形成固定資產的,通過“在
建工程”科目歸集所發生的支出,待項目完工達到預定可使用狀態時確認為固定資產;同時,按照形成固定資產的成本沖減
專項儲備,并確認相同金額的累計折舊。該固定資產在以后期間不再計提折舊。

44、重要會計政策和會計估計變更
(1)重要會計政策變更
√ 適用 □ 不適用
會計政策變更的內容和原因
審批程序
備注
1、實施“新金融準則”
董事會審批

2、財務報告格式變更
董事會審批


1、實施“新金融準則”會計政策變更原因、變更的內容及影響:
(1)變更原因
財政部政策要求變更
(2)變更內容
金融資產分類由現行“四分類”改為“三分類”(根據公司管理金融資產的業務模式和金融資產的合同現金流量特
征,分類為以攤余成本計量的金融資產、以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產、以公允價值計量且其變動
計入當期損益的金融資產),減少了金融資產類別,提高了分類的客觀性和有關會計處理的一致性;
金融資產減值準備計提由“已發生損失法”改為“預期損失法”,以更加及時、足額地計提金融資產減值準備,揭示和防
金融資產信用風險;
調整交易性權益工具投資的會計處理,允許企業將非交易性權益工具投資指定為以公允價值計量且其變動計入其
他綜合收益進行處理,但該指定不可撤銷,且在處置時不得將原計入其他綜合收益的累計公允價值變動額結轉計入當期損益;
④進一步明確金融資產轉移的判斷原則及其會計處理;
⑤修訂套期會計相關規定,使套期會計更加如實地反映企業的風險管理活動。

(3)變更影響
公司自2019年1月1日起執行新金融準則,根據準則銜接規定要求,公司對上年同期比較報表不進行追溯調整,新舊準則
轉換累計影響結果僅對期初留存收益或其他綜合收益進行調整。執行上述新金融準則不會對公司財務報表產生重大影響。


2、財務報告格式變更原因、主要內容及其影響:
(1)變更原因
財政部政策要求變更
(2)變更內容
根據財會〔2019〕6號有關要求,本公司屬于已執行新金融準則但未執行新收入和新租賃準則的企業,應當結合財會〔2019〕
6號通知附件1和附件2的要求對財務報表格式和科目列報進行相應調整。本公司對財務報表格式進行以下主要變動:
①資產負債表
資產負債表將原“應收票據及應收賬款”項目拆分為“應收票據”和“應收賬款”兩個項目;

資產負債表將原“應付票據及應付賬款”項目拆分為“應付票據”及“應付賬款”兩個項目。

②利潤表
將利潤表“減:資產減值損失”調整為“加:資產減值損失(損失以“-”號填列)”.
③現金流量表
現金流量表明確了政府補助的填列口徑,企業實際收到的政府補助,無論是與資產相關的還是與收益相關,均在“收到
的其他與經營活動有關的現金 ”項目填列。

④所有者權益變動表
“其他權益工具持有者投入股本”反映了企業發行的除普通股以外分類為權益工具的金融工具的持有者投入資本的金額。
所有者權益變動表明確了“其他權益工具持有者投入股本”項目的填列口徑,明確該項目根據金融工具類科目的相關明細科目
的發生額分析填列。

(3)變更影響
公司根據財會〔2019〕6號的相關要求編制財務報表,僅對財務報表格式和部分科目列示產生影響,不影響公司凈資產、
凈利潤等相關財務指標。

(2)重要會計估計變更
□ 適用 √ 不適用
(3)首次執行新金融工具準則、新收入準則、新租賃準則調整首次執行當年年初財務報表相關項目情況
□ 適用 √ 不適用
(4)首次執行新金融工具準則、新租賃準則追溯調整前期比較數據說明
□ 適用 √ 不適用
45、其他
六、稅項
1、主要稅種及稅率
稅種
計稅依據
稅率
增值稅
按稅法規定計算的銷售貨物和應稅勞務
收入為基礎計算銷項稅額,扣除當期允
許抵扣的進項稅額后,差額部份為應交
增值稅
16%,13%
消費稅
不適用
不適用
城市維護建設稅
按實際繳納的增值稅計征
7%
企業所得稅
按應納稅所得額計征
15%(子公司適用25%)
教育費附加
按實際繳納的增值稅計征
5%

存在不同企業所得稅稅率納稅主體的,披露情況說明

納稅主體名稱
所得稅稅率
智能(母公司)
15%
萊譜爾
25%
沃瑞斯譜
25%
江蘇智能
25%

2、稅收優惠
本公司于2017年12月7日取得江蘇省科技廳、江蘇省財政廳、江蘇省國家稅務局、江蘇省地方稅務局核發的高新技術企業證
書,證書號GR201732003232,被認定為高新技術企業。依據《中華人民共和國企業所得稅法》第二十八條、《中華人民共
和國企業所得稅實施條例》第九十三條規定,本公司2017年至2019年度適用15%的所得稅優惠稅率。

3、其他
七、合并財務報表項目注釋
1、貨幣資金
單位: 元
項目
期末余額
期初余額
庫存現金
5,602.34
3,407.77
銀行存款
63,269,743.92
96,155,226.17
其他貨幣資金
18,109,105.49
44,963,890.11
合計
81,384,451.75
141,122,524.05

其他說明
(1)期末其他貨幣資金中銀行承兌匯票保證金12,248,304.29元,信用證保證金2,700,000.00元,保函保證金3,160,801.20元;
除此之外,貨幣資金中無其他因抵押、質押或凍結等對使用有限制、有潛在回收風險的款項。

(2)期末貨幣資金較期初減少了42.33%,主要系報告期募投項目持續投入,增加了資金支出。

2、應收票據
(1)應收票據分類列示
單位: 元
項目
期末余額
期初余額
銀行承兌票據
30,802,731.76
43,457,993.27
商業承兌票據
9,749,998.80
7,927,361.14
合計
40,552,730.56
51,385,354.41


(2)期末公司已質押的應收票據
單位: 元
項目
期末已質押金額
銀行承兌票據
16,665,809.99
合計
16,665,809.99

(3)期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據
單位: 元
項目
期末終止確認金額
期末未終止確認金額
銀行承兌票據
63,283,734.22

商業承兌票據

2,990,000.00
合計
63,283,734.22
2,990,000.00

(4)期末公司因出票人未履約而將其轉應收賬款的票據
單位: 元
項目
期末轉應收賬款金額

其他說明
3、應收賬款
(1)應收賬款分類披露
單位: 元
類別
期末余額
期初余額
賬面余額
壞賬準備
賬面價值
賬面余額
壞賬準備
賬面價值
金額
比例
金額
計提比

金額
比例
金額
計提比

按單項計提壞賬
準備的應收賬款
4,423,446.31
1.59%
4,423,446.31
100.00%
0.00
4,138,959.81
1.86%
4,138,959.81
100.00%
0.00
其中:










單項重大
4,050,737.81
1.46%
4,050,737.81
100.00%
0.00
4,050,737.81
1.82%
4,050,737.81
100.00%
0.00
單項不重大
372,708.50
0.13%
372,708.50
100.00%
0.00
88,222.00
0.04%
88,222.00
100.00%
0.00
按組合計提壞賬
準備的應收賬款
273,654,441.13
98.41%
21,654,643.89
7.91%
251,999,797.24
217,904,297.37
98.14%
17,240,995.46
7.91%
200,663,301.91
其中:










按賬齡分析法計
273,654,441.13
98.41%
21,654,643.89
7.91%
251,999,797.24
217,904,297.37
98.14%
17,240,995.46
7.91%
200,663,301.91


提壞賬準備
合計
278,077,887.44
100.00%
26,078,090.20
9.38%
251,999,797.24
222,043,257.18
100.00%
21,379,955.27
9.63%
200,663,301.91

按單項計提壞賬準備:
單位: 元
名稱
期末余額
賬面余額
壞賬準備
計提比例
計提理由
江蘇省格林艾普化工
份有限公司
4,050,737.81
4,050,737.81
100.00%
破產清算
合計
4,050,737.81
4,050,737.81
--
--


按組合計提壞賬準備:
單位: 元
名稱
期末余額
賬面余額
壞賬準備
計提比例
按賬齡分析法計提壞賬準備
273,654,441.13
21,654,643.89
7.91%
合計
273,654,441.13
21,654,643.89
--

如是按照預期信用損失一般模型計提應收賬款壞賬準備,請參照其他應收款的披露方式披露壞賬準備的相關信息:
□ 適用 √ 不適用
按賬齡披露
單位: 元
賬齡
期末余額
1年以內(含1年)
203,704,617.66
1年以內
203,704,617.66
1至2年
52,709,989.17
2至3年
15,258,602.59
3年以上
1,981,231.71
3至4年
398,764.40
4至5年
322,032.38
5年以上
1,260,434.93
合計
273,654,441.13

(2)本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況
本期計提壞賬準備情況:
單位: 元
類別
期初余額
本期變動金額
期末余額


計提
收回或轉回
核銷
按單項計提壞賬準
備的應收賬款
4,138,959.81
284,486.50


4,423,446.31
按組合計提壞賬準
備的應收賬款
17,240,995.46
4,638,329.13

224,680.70
21,654,643.89
合計
21,379,955.27
4,922,815.63

224,680.70
26,078,090.20

其中本期壞賬準備收回或轉回金額重要的:
單位: 元
單位名稱
收回或轉回金額
收回方式

(3)本期實際核銷的應收賬款情況
單位: 元
項目
核銷金額
實際核銷的應收賬款
224,680.70

應收賬款核銷說明:
(4)按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況
客戶名稱
金額
是否關聯方
占余額比
賬齡
壞賬準備
客戶1
61,795,811.01

22.22%
1年以內
3,089,790.55
客戶2
16,735,758.81

6.02%
1-2年
1,657,591.12
客戶3
13,603,173.06

4.89%
1-2年
881,461.75
客戶4
9,129,221.35

3.28%
1年以內
456,461.07
客戶5
6,517,591.57

2.34%
1年以內
325,879.58
合計
107,781,555.80

38.76%

6,411,184.06

(5)因金融資產轉移而終止確認的應收賬款
(6)轉移應收賬款且繼續涉入形成的資產、負債金額
其他說明:
4、應收款項融資
單位: 元
項目
期末余額
期初余額

應收款項融資本期增減變動及公允價值變動情況
□ 適用 √ 不適用
如是按照預期信用損失一般模型計提應收款項融資減值準備,請參照其他應收款的披露方式披露減值準備的相關信息:

□ 適用 √ 不適用
其他說明:
5、預付款項
(1)預付款項按賬齡列示
單位: 元
賬齡
期末余額
期初余額
金額
比例
金額
比例
1年以內
8,877,337.53
81.55%
11,165,790.50
97.46%
1至2年
1,737,476.08
15.96%
8,829.51
0.08%
2至3年
82,623.71
0.76%
93,815.00
0.82%
3年以上
188,016.07
1.73%
188,208.37
1.64%
合計
10,885,453.39
--
11,456,643.38
--

賬齡超過1年且金額重要的預付款項未及時結算原因的說明:
(2)按預付對象歸集的期末余額前五名的預付款情況
單位名稱
期末余額
占預付賬款期末余額合計數的比例(%)
供應商1
2,184,213.66
20.44%
供應商2
900,000.00
8.42%
供應商3
639,180.00
5.98%
供應商4
492,420.07
4.61%
供應商5
470,319.00
4.40%
合計
4,686,132.73
43.86%

其他說明:
6、其他應收款
單位: 元
項目
期末余額
期初余額
其他應收款
8,445,495.27
6,250,942.64
合計
8,445,495.27
6,250,942.64

(1)其他應收款

1)其他應收款按款項性質分類情況

單位: 元
款項性質
期末賬面余額
期初賬面余額
保證金
5,523,028.99
5,188,166.06
備用金
2,748,865.33
772,822.57
其他
1,216,002.18
943,629.10
合計
9,487,896.50
6,904,617.73

2)壞賬準備計提情況
單位: 元
壞賬準備
第一階段
第二階段
第三階段
合計
未來12個月預期信
用損失
整個存續期預期信用損失
(未發生信用減值)
整個存續期預期信用損失
(已發生信用減值)
2019年1月1日余額

653,675.09


2019年1月1日余額在
本期
——
——
——
——
本期計提

388,726.14


2019年6月30日余額

1,042,401.23



損失準備本期變動金額重大的賬面余額變動情況
□ 適用 √ 不適用
按賬齡披露
單位: 元
賬齡
期末余額
1年以內(含1年)
8,055,912.50
1年以內
8,055,912.50
1至2年
260,048.00
2至3年
780,336.00
3年以上
391,600.00
3至4年
1,000.00
4至5年
23,200.00
5年以上
367,400.00
合計
9,487,896.50

3)本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況
本期計提壞賬準備情況:
單位: 元
類別
期初余額
本期變動金額
期末余額
計提
收回或轉回
賬齡組合
653,675.09
388,726.14

1,042,401.23


合計
653,675.09
388,726.14

1,042,401.23

其中本期壞賬準備轉回或收回金額重要的:
單位: 元
單位名稱
轉回或收回金額
收回方式

4)本期實際核銷的其他應收款情況
單位: 元
項目
核銷金額

其中重要的其他應收款核銷情況:
單位: 元
單位名稱
其他應收款性質
核銷金額
核銷原因
履行的核銷程序
款項是否由關聯交
易產生

其他應收款核銷說明:
5)按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況
單位: 元
單位名稱
款項的性質
期末余額
賬齡
占其他應收款期末
余額合計數的比例
壞賬準備期末余額
中國石化國際事業
有限公司
投標保證金
1,614,636.00
1年以內
17.02%
80,731.80
上海寶華國際招標
有限公司
投標保證金
500,000.00
1年以內
5.27%
25,000.00
無棣鑫岳燃化有限
公司
投標保證金
500,000.00
1年以內
5.27%
25,000.00
中化國際招標有限
責任公司
投標保證金
308,936.99
1年以內
3.26%
15,446.85
黑龍江省龍油石油
化工股份有限公司
投標保證金
230,000.00
1年以內
2.42%
11,500.00
合計
--
3,153,572.99
--
33.24%
157,678.65

6)涉及政府補助的應收款項
單位: 元
單位名稱
政府補助項目名稱
期末余額
期末賬齡
預計收取的時間、金額
及依據

7)因金融資產轉移而終止確認的其他應收款
8)轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額
其他說明:
7、存貨
是否已執行新收入準則

□ 是 √ 否
(1)存貨分類
單位: 元
項目
期末余額
期初余額
賬面余額
跌價準備
賬面價值
賬面余額
跌價準備
賬面價值
原材料
46,467,442.72

46,467,442.72
43,013,323.04

43,013,323.04
在產品
75,618,490.16

75,618,490.16
93,287,694.34

93,287,694.34
庫存商品
19,876,493.87

19,876,493.87
18,256,408.26

18,256,408.26
周轉材料
508,975.26

508,975.26
567,963.00

567,963.00
委托加工物資
2,303,479.76

2,303,479.76
2,149,441.72

2,149,441.72
半成品
18,259,965.49

18,259,965.49
21,984,846.95

21,984,846.95
發出商品
62,948,810.86

62,948,810.86
46,700,273.33

46,700,273.33
合計
225,983,658.12

225,983,658.12
225,959,950.64

225,959,950.64

公司是否需遵守《深圳證券交易行業信息披露指引第4號—上市公司從事種業、種植業務》的披露要求

(2)存貨跌價準備
單位: 元
項目
期初余額
本期增加金額
本期減少金額
期末余額
計提
其他
轉回或轉銷
其他

(3)存貨期末余額含有借款費用資本化金額的說明
(4)期末建造合同形成的已完工未結算資產情況
單位: 元
項目
金額

其他說明:
8、持有待售資產
單位: 元
項目
期末賬面余額
減值準備
期末賬面價值
公允價值
預計處置費用
預計處置時間
投資房地產
2,690,084.72

2,690,084.72
14,931,483.00

2019年12月31

合計
2,690,084.72

2,690,084.72
14,931,483.00

--


其他說明:
期末持有待售資產系尚未搬遷的廠房,因無錫市江溪街道南豐工業園A區地塊建設需要,公司位于南豐配套園A區的18號地
塊、42號地塊被納入拆遷征收范圍,經雙方協商,公司與江溪街道征收安置科(一科),就A區18號地塊、42號地塊簽訂《江
溪街道南豐工業園A4地塊國土非住宅征收費用結算協議書及增補協議書》(詳見我司刊于巨潮資訊網公告2018-073、
2018-074) 。其中18號地塊已完成廠房搬遷、土地交付。42號地塊預計于2019年12月31號前交付。

9、一年內到期的非流動資產
單位: 元
項目
期末余額
期初余額

重要的債權投資/其他債權投資
單位: 元
債權項目
期末余額
期初余額
面值
票面利率
實際利率
到期日
面值
票面利率
實際利率
到期日

其他說明:
10、其他流動資產
是否已執行新收入準則
□ 是 √ 否
單位: 元
項目
期末余額
期初余額
待抵扣進項稅
8,981,607.23
6,212,938.44
預繳所得稅

30,377.71
合計
8,981,607.23
6,243,316.15

其他說明:
報告期末公司待抵扣進項稅余額主要系子公司江蘇智能正處建設期,大量采購設備形成進項稅留抵。

11、長期股權投資
單位: 元
投資

期初余額
本期增減變動
期末余額
減值準備
期末余額
追加投資
減少投資
權益法下
確認的投
資損益
其他綜合
收益調整
其他權益
變動
宣告發放
現金股利
或利潤
計提減值
準備
其他
一、合營企業
二、聯營企業

其他說明

12、投資房地產
(1)采用成本計量模式的投資房地產
□ 適用 √ 不適用
(2)采用公允價值計量模式的投資房地產
□ 適用 √ 不適用
(3)未辦妥產權證書的投資房地產情況
單位: 元
項目
賬面價值
未辦妥產權證書原因

其他說明
13、固定資產
單位: 元
項目
期末余額
期初余額
固定資產
195,910,896.97
182,515,250.79
合計
195,910,896.97
182,515,250.79

(1)固定資產情況
單位: 元
項目
房屋及建筑
機器設備
運輸設備
電子設備
合計
一、賬面原值:





1.期初余額
147,659,723.46
68,927,514.34
6,453,663.51
6,678,773.92
229,719,675.23
2.本期增加金額
1,205,062.82
18,857,737.03
695,441.29
301,188.70
21,059,429.84
(1)購置
0.00
18,857,737.03
695,441.29
301,188.70
19,854,367.02
(2)在建工程
轉入
1,205,062.82



1,205,062.82
(3)企業合并
增加











3.本期減少金額


76,265.13
14,956.41
91,221.54
(1)處置或報



76,265.13
14,956.41
91,221.54








4.期末余額
148,864,786.28
87,785,251.37
7,072,839.67
6,965,006.21
250,687,883.53
二、累計折舊





1.期初余額
15,316,110.16
22,806,463.15
4,048,559.43
5,033,291.70
47,204,424.44
2.本期增加金額
3,542,218.56
3,264,747.41
302,507.80
545,339.17
7,654,812.94
(1)計提
3,542,218.56
3,264,747.41
302,507.80
545,339.17
7,654,812.94






3.本期減少金額


68,684.43
13,566.39
82,250.82
(1)處置或報



68,684.43
13,566.39
82,250.82






4.期末余額
18,858,328.72
26,071,210.56
4,282,382.80
5,565,064.48
54,776,986.56
三、減值準備





1.期初余額





2.本期增加金額





(1)計提











3.本期減少金額





(1)處置或報












4.期末余額





四、賬面價值





1.期末賬面價值
130,006,457.56
61,714,040.81
2,790,456.87
1,399,941.73
195,910,896.97
2.期初賬面價值
132,343,613.30
46,121,051.19
2,405,104.08
1,645,482.22
182,515,250.79

(2)暫時閑置的固定資產情況
單位: 元
項目
賬面原值
累計折舊
減值準備
賬面價值
備注

(3)通過融資租賃租入的固定資產情況
單位: 元
項目
賬面原值
累計折舊
減值準備
賬面價值


(4)通過經營租賃租出的固定資產
單位: 元
項目
期末賬面價值

(5)未辦妥產權證書的固定資產情況
單位: 元
項目
賬面價值
未辦妥產權證書的原因

其他說明
(6)固定資產清理
單位: 元
項目
期末余額
期初余額

其他說明
14、在建工程
單位: 元
項目
期末余額
期初余額
在建工程
114,609,284.39
47,595,261.70
合計
114,609,284.39
47,595,261.70

(1)在建工程情況
單位: 元
項目
期末余額
期初余額
賬面余額
減值準備
賬面價值
賬面余額
減值準備
賬面價值
年產1萬套高性
能智能控制閥建
設項目
69,874,280.57

69,874,280.57
24,032,359.21

24,032,359.21
科技中心項目
23,880,044.61

23,880,044.61
21,392,615.55

21,392,615.55
直行程智能控制
閥制造基地項目
507,812.94

507,812.94
980,640.86

980,640.86
用友軟件ERP升

562,783.02

562,783.02
472,770.05

472,770.05
思普PLM軟件
605,425.01

605,425.01
481,531.20

481,531.20
SSM管理系統
336,206.90

336,206.90
235,344.83

235,344.83


易派克一體化連
接項目
311,702.78

311,702.78



待安裝設備
17,586,595.21

17,586,595.21



特種閥門深加工
項目
944,433.35

944,433.35



合計
114,609,284.39

114,609,284.39
47,595,261.70

47,595,261.70

(2)重要在建工程項目本期變動情況
單位: 元
項目名稱
預算數
期初余額
本期增加金

本期轉
入固定
資產金

本期
其他
減少
金額
期末余額
工程累
計投入
占預算
比例
工程
進度
利息資
本化累
計金額
其中:本
期利息資
本化金額
本期
利息
資本
化率
資金來源
年產1萬套高性
能智能控制閥
建設項目
124,490,000.00
24,032,359.21
45,841,921.36


69,874,280.57
102.72%
96%



募股資金
科技中心項目
80,000,000.00
21,392,615.55
2,487,429.06


23,880,044.61
94.87%
98%



募股資金
合計
204,490,000.00
45,424,974.76
48,329,350.42


93,754,325.18
--
--



--

(3)本期計提在建工程減值準備情況
單位: 元
項目
本期計提金額
計提原因

其他說明
(4)工程物資
單位: 元
項目
期末余額
期初余額
賬面余額
減值準備
賬面價值
賬面余額
減值準備
賬面價值

其他說明:
15、無形資產
(1)無形資產情況
單位: 元
項目
土地使用權
專利權
非專利技術
軟件
合計
一、賬面原值







1.期初余額
52,811,004.11


2,954,607.74
55,765,611.85
2.本期增加金




196,551.72

(1)購置



196,551.72

(2)內部研






(3)企業合
并增加











3.本期減少金額





(1)處置











4.期末余額
52,811,004.11


3,151,159.46
55,962,163.57
二、累計攤銷





1.期初余額
4,991,055.26


1,104,786.00
6,095,841.26
2.本期增加金

528,223.56


186,472.34
714,695.90
(1)計提
528,223.56


186,472.34
714,695.90






3.本期減少金






(1)處置











4.期末余額
5,519,278.82


1,291,258.34
6,810,537.16
三、減值準備





1.期初余額





2.本期增加金






(1)計提











3.本期減少金






(1)處置











4.期末余額





四、賬面價值







1.期末賬面價

47,291,725.29


1,859,901.12
49,151,626.41
2.期初賬面價

47,819,948.85


1,849,821.74
49,669,770.59

本期末通過公司內部研發形成的無形資產占無形資產余額的比例。

(2)未辦妥產權證書的土地使用權情況
單位: 元
項目
賬面價值
未辦妥產權證書的原因

其他說明:
16、開發支出
單位: 元
項目
期初余額
本期增加金額
本期減少金額
期末余額

其他說明
17、商譽
(1)商譽賬面原值
單位: 元
投資單位名稱
或形成商譽的事

期初余額
本期增加
本期減少
期末余額

(2)商譽減值準備
單位: 元
投資單位名稱
或形成商譽的事

期初余額
本期增加
本期減少
期末余額

商譽所在資產組或資產組組合的相關信息
說明商譽減值測試過程、關鍵參數(如預計未來現金流量現值時的預測期增長率、穩定期增長率、利潤率、折現率、預測期
等)及商譽減值損失的確認方法:
商譽減值測試的影響
其他說明

18、長期待攤費用
單位: 元
項目
期初余額
本期增加金額
本期攤銷金額
其他減少金額
期末余額

其他說明
19、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債
(1)未經抵銷的遞延所得稅資產
單位: 元
項目
期末余額
期初余額
可抵扣暫時性差異
遞延所得稅資產
可抵扣暫時性差異
遞延所得稅資產
資產減值準備
27,120,491.43
4,100,256.04
22,033,630.36
3,342,661.38
合計
27,120,491.43
4,100,256.04
22,033,630.36
3,342,661.38

(2)未經抵銷的遞延所得稅負債
單位: 元
項目
期末余額
期初余額
應納稅暫時性差異
遞延所得稅負債
應納稅暫時性差異
遞延所得稅負債

(3)以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產或負債
單位: 元
項目
遞延所得稅資產和負債
期末互抵金額
抵銷后遞延所得稅資產
或負債期末余額
遞延所得稅資產和負債
期初互抵金額
抵銷后遞延所得稅資產
或負債期初余額
遞延所得稅資產

4,100,256.04



(4)未確認遞延所得稅資產明細
單位: 元
項目
期末余額
期初余額
可抵扣虧損
4,251,961.15
1,451,105.88
合計
4,251,961.15
1,451,105.88

(5)未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期
單位: 元
年份
期末金額
期初金額
備注


2020年度
424,450.19
424,450.19

2021年度
438,646.86
438,646.86

2022年度
588,008.83
588,008.83

2023年度
2,800,855.27


合計
4,251,961.15
1,451,105.88
--

其他說明:
20、其他非流動資產
是否已執行新收入準則
□ 是 √ 否
單位: 元
項目
期末余額
期初余額
預付設備款
48,745,102.86
66,027,914.45
合計
48,745,102.86
66,027,914.45

其他說明:
本報告期末其他非流動資產減少26.18%,主要系募投項目預付款采購設備本報告期到貨轉在建工程。

21、短期借款
(1)短期借款分類
單位: 元
項目
期末余額
期初余額
信用借款
135,000,000.00
68,000,000.00
合計
135,000,000.00
68,000,000.00

短期借款分類的說明:
(2)已逾期未償還的短期借款情況
本期末已逾期未償還的短期借款總額為元,其中重要的已逾期未償還的短期借款情況如下:
單位: 元
借款單位
期末余額
借款利率
逾期時間
逾期利率

其他說明:
22、應付票據
單位: 元
種類
期末余額
期初余額


銀行承兌匯票
73,713,835.51
115,812,573.95
合計
73,713,835.51
115,812,573.95

23、應付賬款
(1)應付賬款列示
單位: 元
項目
期末余額
期初余額
應付材料款
71,468,113.66
83,229,688.12
應付工程、設備款
6,324,898.08
4,134,732.42
合計
77,793,011.74
87,364,420.54

(2)賬齡超過1年的重要應付賬款
單位: 元
項目
期末余額
未償還或結轉的原因
賬齡1年以上應付款
2,915,822.32
主要系尚未結算的材料款和工程款
合計
2,915,822.32
--

其他說明:
24、預收款項
是否已執行新收入準則
□ 是 √ 否
(1)預收款項列示
單位: 元
項目
期末余額
期初余額
預收貨款
48,459,848.74
29,865,314.41
合計
48,459,848.74
29,865,314.41

(2)賬齡超過1年的重要預收款項
單位: 元
項目
期末余額
未償還或結轉的原因


(3)期末建造合同形成的已結算未完工項目情況
單位: 元
項目
金額

其他說明:
本報告期末預收賬款較期初增加62.26%,主要系報告期銷售訂單增加。

25、合同負債
單位: 元
項目
期末余額
期初余額

報告期內賬面價值發生重大變動的金額和原因
單位: 元
項目
變動金額
變動原因

26、應付職工薪酬
(1)應付職工薪酬列示
單位: 元
項目
期初余額
本期增加
本期減少
期末余額
一、短期薪酬
11,587,763.15
35,304,303.85
35,922,296.65
10,969,770.35
二、離職后福利-設定提
存計劃
1,396,312.00
4,351,697.00
4,409,960.91
1,338,048.09
合計
12,984,075.15
39,656,000.85
40,332,257.56
12,307,818.44

(2)短期薪酬列示
單位: 元
項目
期初余額
本期增加
本期減少
期末余額
1、工資、獎金、津貼和
補貼
8,384,283.90
30,233,609.11
31,258,543.73
7,359,349.28
2、職工福利費

1,014,515.78
1,014,515.78
0.00
3、社會保險
675,556.00
2,229,485.70
2,145,711.80
759,329.90
其中:醫療保險
565,860.00
1,819,586.70
1,789,909.70
595,537.00
工傷保險
52,065.00
219,291.00
166,451.40
104,904.60
生育保險
57,631.00
190,608.00
189,350.70
58,888.30
4、住房公積金
150,356.00
1,003,836.00
993,326.00
160,866.00
5、工會經費和職工教育
2,377,567.25
822,857.26
510,199.34
2,690,225.17


經費
合計
11,587,763.15
35,304,303.85
35,922,296.65
10,969,770.35

(3)設定提存計劃列示
單位: 元
項目
期初余額
本期增加
本期減少
期末余額
1、基本養老保險
1,360,504.00
4,234,325.00
4,293,692.21
1,301,136.79
2、失業保險
35,808.00
117,372.00
116,268.70
36,911.30
合計
1,396,312.00
4,351,697.00
4,409,960.91
1,338,048.09

其他說明:
27、應交稅費
單位: 元
項目
期末余額
期初余額
增值稅
3,545,333.89
687,446.22
企業所得稅
3,377,581.85
4,068,738.45
個人所得稅
68,772.65
155,725.98
城市維護建設稅
248,173.37
48,121.24
教育費附加
177,266.69
34,372.31
房產稅
381,584.76
156,552.73
土地使用稅
119,180.82
124,657.45
印花稅
12,140.70
23,792.27
土地增值稅
5,086,532.65
6,108,463.83
環境保護稅
1,278.58
1,311.50
合計
13,017,845.96
11,409,181.98

其他說明:
28、其他應付款
單位: 元
項目
期末余額
期初余額
應付利息
188,316.66
127,150.07
其他應付款
3,033,987.51
2,192,914.00
合計
3,222,304.17
2,320,064.07


(1)應付利息
單位: 元
項目
期末余額
期初余額
分期付息到期還本的長期借款利息
25,861.11
25,993.06
短期借款應付利息
162,455.55
101,157.01
合計
188,316.66
127,150.07

重要的已逾期未支付的利息情況:
單位: 元
借款單位
逾期金額
逾期原因

其他說明:
(2)應付股利
單位: 元
項目
期末余額
期初余額

其他說明,包括重要的超過1年未支付的應付股利,應披露未支付原因:
(3)其他應付款
1)按款項性質列示其他應付款
單位: 元
項目
期末余額
期初余額
代扣代繳款
1,278,509.51
1,176,737.00
預收房租及押金
984,130.60
150,000.00
其他
771,347.40
866,177.00
合計
3,033,987.51
2,192,914.00

2)賬齡超過1年的重要其他應付款
單位: 元
項目
期末余額
未償還或結轉的原因
賬齡1年以上其他應付款
294,895.00
主要系尚未撥付的工會經費
合計
294,895.00
--

其他說明
29、持有待售負債
單位: 元
項目
期末余額
期初余額


其他說明:
30、一年內到期的非流動負債
單位: 元
項目
期末余額
期初余額
一年內到期的長期借款
19,600,000.00
200,000.00
合計
19,600,000.00
200,000.00

其他說明:
本報告期末長期借款臨近到期,轉入一年內到期的非流動負債
31、其他流動負債
是否已執行新收入準則
□ 是 √ 否
單位: 元
項目
期末余額
期初余額

短期應付債券的增減變動:
單位: 元
債券名稱
面值
發行日期
債券期限
發行金額
期初余額
本期發行
按面值計
提利息
溢折價攤

本期償還

期末余額

其他說明:
32、長期借款
(1)長期借款分類
單位: 元
項目
期末余額
期初余額
保證借款

19,500,000.00
合計

19,500,000.00

長期借款分類的說明:
本公司按長期借款擔保方式分類。


其他說明,包括利率區間:
本公司尚未到期的長期借款利率4.75%

33、應付債券
(1)應付債券
單位: 元
項目
期末余額
期初余額

(2)應付債券的增減變動(不包括劃分為金融負債的優先股、永續債等其他金融工具)
單位: 元
(3)可轉換公司債券的轉股條件、轉股時間說明
(4)劃分為金融負債的其他金融工具說明
期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況
期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表
單位: 元
發行在外的
金融工具
期初
本期增加
本期減少
期末
數量
賬面價值
數量
賬面價值
數量
賬面價值
數量
賬面價值

其他金融工具劃分為金融負債的依據說明
其他說明
34、租賃負債
單位: 元
項目
期末余額
期初余額

其他說明
35、長期應付款
單位: 元
項目
期末余額
期初余額
專項應付款
7,465,741.50
7,465,741.50
合計
7,465,741.50
7,465,741.50

(1)按款項性質列示長期應付款
單位: 元
項目
期末余額
期初余額

其他說明:

(2)專項應付款
單位: 元
項目
期初余額
本期增加
本期減少
期末余額
形成原因
拆遷補償款
7,465,741.50


7,465,741.50
拆遷補償款
合計
7,465,741.50


7,465,741.50
--

其他說明:
36、長期應付職工薪酬
(1)長期應付職工薪酬表
單位: 元
項目
期末余額
期初余額

(2)設定受益計劃變動情況
設定受益計劃義務現值:
單位: 元
項目
本期發生額
上期發生額

計劃資產:
單位: 元
項目
本期發生額
上期發生額

設定受益計劃凈負債(凈資產)
單位: 元
項目
本期發生額
上期發生額

設定受益計劃的內容及與之相關風險、對公司未來現金流量、時間和不確定性的影響說明:
設定受益計劃重大精算假設及敏感性分析結果說明:
其他說明:
37、預計負債
是否已執行新收入準則
□ 是 √ 否
單位: 元
項目
期末余額
期初余額
形成原因

其他說明,包括重要預計負債的相關重要假設、估計說明:

38、遞延收益
單位: 元
項目
期初余額
本期增加
本期減少
期末余額
形成原因
政府補助
550,000.00

50,000.00
500,000.00
2012年8月29日,根據無錫市科學技術局、無錫
市財政局《關于下達2012年度無錫市科技創新與產
業升級引導資金第三批科技發展計劃項目及經費指
標的通知》(錫科計[2012]98號、錫財工貿[2012]85
號),2014年7月該項目經無錫市科技局驗收合格,
按資產使用年限進行攤銷轉入其他收益。

合計
550,000.00

50,000.00
500,000.00
--

涉及政府補助的項目:
單位: 元
負債項目
期初余額
本期新增補
助金額
本期計入營
業外收入金

本期計入其
他收益金額
本期沖減成
本費用金額
其他變動
期末余額
與資產相關/
與收益相關
智能化儀表
執行器重點
實驗室
550,000.00


50,000.00


500,000.00
與資產相關

其他說明:
39、其他非流動負債
是否已執行新收入準則
□ 是 √ 否
單位: 元
項目
期末余額
期初余額

其他說明:
40、股本
單位:元

期初余額
本次變動增減(+、-)
期末余額
發行新股
送股
公積金轉股
其他
小計
股份總數
207,808,000.00


124,684,800.00

124,684,800.00
332,492,800.00

其他說明:
2019年5月24日,根據公司2018年度股東大會決議,公司以總股本207,808,000股為基數,以資本公積轉增股本,每10股轉增6
股,合計轉增124,684,800股,轉增后公司總股本變更為332,492,800股。



41、其他權益工具
(1)期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況
(2)期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表
單位: 元
發行在外的
金融工具
期初
本期增加
本期減少
期末
數量
賬面價值
數量
賬面價值
數量
賬面價值
數量
賬面價值

其他權益工具本期增減變動情況、變動原因說明,以及相關會計處理的依據:
其他說明:
42、資本公積
單位: 元
項目
期初余額
本期增加
本期減少
期末余額
資本溢價(股本溢價)
141,623,896.87

124,684,800.00
16,939,096.87
合計
141,623,896.87

124,684,800.00
16,939,096.87

其他說明,包括本期增減變動情況、變動原因說明:
2019年5月24日,根據公司2018年度股東大會決議,公司以總股本207,808,000股為基數,以資本公積轉增股本,每10股轉增6
股,合計轉增124,684,800股。

43、庫存股
單位: 元
項目
期初余額
本期增加
本期減少
期末余額

其他說明,包括本期增減變動情況、變動原因說明:
44、其他綜合收益
單位: 元
項目
期初余額
本期發生額
期末余

本期所得
稅前發生

減:前期計入
其他綜合收
益當期轉入
損益
減:前期
計入其他
綜合收益
當期轉入
留存收益
減:所得
稅費用
稅后歸屬
于母公司
稅后歸屬
于少數股


其他說明,包括對現金流量套期損益的有效部分轉為被套期項目初始確認金額調整

45、專項儲備
單位: 元
項目
期初余額
本期增加
本期減少
期末余額
安全生產費
6,619,604.03
822,239.16
332,356.92
7,109,486.27
合計
6,619,604.03
822,239.16
332,356.92
7,109,486.27

其他說明,包括本期增減變動情況、變動原因說明:
46、盈余公積
單位: 元
項目
期初余額
本期增加
本期減少
期末余額
法定盈余公積
33,847,104.95


33,847,104.95
合計
33,847,104.95


33,847,104.95

盈余公積說明,包括本期增減變動情況、變動原因說明:
47、未分配利潤
單位: 元
項目
本期
上期
調整前上期末未分配利潤
249,552,999.36
202,180,955.71
調整后期初未分配利潤
249,552,999.36
202,180,955.71
加:本期歸屬于母公司所有者的凈利潤
24,887,031.44
63,043,783.51
減:提取法定盈余公積

5,892,539.86
應付普通股股利
12,468,480.00
9,779,200.00
期末未分配利潤
261,971,550.80
249,552,999.36

調整期初未分配利潤明細:
1)、由于《企業會計準則》及其相關新規定進行追溯調整,影響期初未分配利潤元。

2)、由于會計政策變更,影響期初未分配利潤元。

3)、由于重大會計差錯更正,影響期初未分配利潤元。

4)、由于同一控制導致的合并范圍變更,影響期初未分配利潤元。

5)、其他調整合計影響期初未分配利潤元。

48、營業收入和營業成本
單位: 元
項目
本期發生額
上期發生額
收入
成本
收入
成本


主營業務
220,767,957.73
134,607,244.96
189,350,903.75
122,748,147.34
其他業務
529,329.25
146,684.04
218,866.33
231,248.78
合計
221,297,286.98
134,753,929.00
189,569,770.08
122,979,396.12

是否已執行新收入準則
□ 是 √ 否
其他說明
49、稅金及附加
單位: 元
項目
本期發生額
上期發生額
城市維護建設稅
457,235.64
647,780.49
教育費附加
326,596.90
462,700.36
房產稅
781,127.13
312,189.55
土地使用稅
243,045.16
228,564.35
印花稅
70,492.68
57,455.90
環境保護稅
2,513.80
1,257.88
合計
1,881,011.31
1,709,948.53

其他說明:
50、銷售費用
單位: 元
項目
本期發生額
上期發生額
職工薪酬
5,318,552.72
4,786,805.46
業務招待費
5,213,416.87
3,320,523.71
差旅費
2,973,878.32
1,773,665.26
銷售服務
2,216,185.45
669,387.60
運輸
2,361,556.62
1,847,463.09
辦公費
617,969.40
161,632.23
其他
173,533.97
130,904.11
合計
18,875,093.35
12,690,381.46

其他說明:
本報告期銷售費用同比增加48.74%,主要系報告期公司擴大銷售業務規模,差旅費用、業務費用、銷售服務費用增加所致。



51、管理費用
單位: 元
項目
本期發生額
上期發生額
職工薪酬
11,066,550.22
7,874,453.67
折舊
3,646,736.02
1,353,711.55
業務招待費
1,474,892.16
908,984.12
汽車費用
225,003.16
632,306.83
辦公費
1,279,620.02
818,197.94
差旅費
599,709.89
439,862.85
無形資產攤銷
714,695.90
426,861.87
中介服務
1,077,420.35
1,347,745.84
其他
2,186,717.89
1,845,697.22
合計
22,271,345.61
15,647,821.89

其他說明:
主要系報告期公司募投項目相繼投入試運營,相應增加了人員薪酬和折舊費用支出。

52、研發費用
單位: 元
項目
本期發生額
上期發生額
職工薪酬
4,558,502.03
3,909,291.45
材料費用
1,755,765.78
1,393,682.39
折舊費用
418,312.14
456,854.16
合計
6,732,579.95
5,759,828.00

其他說明:
53、財務費用
單位: 元
項目
本期發生額
上期發生額
利息支出
2,506,225.43
2,385,539.58
減:利息收入
568,257.08
163,970.60
加:匯兌損失
426.70
-17,670.08
加:銀行手續費
192,394.47
82,611.01
加:貼現利息
3,178.00
123,401.90
合計
2,133,967.52
2,409,911.81


其他說明:
54、其他收益
單位: 元
產生其他收益的來源
本期發生額
上期發生額
政府補助(生育津貼)
10,808.59
2,767.95
政府補助(智能化儀表執行器重點實驗
室項目的專項建設經費)
50,000.00
50,000.00
政府補助(江蘇省高新技術企業入庫獎
勵)
10,000.00
46,300.00
政府補助(企業技術改造獎勵)
138,000.00

政府補助(省級工業和信息產業轉型升
級資金)
400,000.00

政府補助(新吳區質量強區工作獎勵)
10,000.00

政府補助(新吳區人才補貼)
16,750.00

政府補助(穩崗補貼)

133,447.00
合計
635,558.59
232,514.95

55、投資收益
單位: 元
項目
本期發生額
上期發生額
理財收益

1,337,243.17
合計

1,337,243.17

其他說明:
56、凈敞口套期收益
單位: 元
項目
本期發生額
上期發生額

其他說明:
57、公允價值變動收益
單位: 元
產生公允價值變動收益的來源
本期發生額
上期發生額

其他說明:

58、信用減值損失
單位: 元
項目
本期發生額
上期發生額
其他應收款壞賬損失
-388,726.14

應收賬款壞賬損失
-4,922,815.63

合計
-5,311,541.77


其他說明:
本報告期應收賬款壞賬損失計提同比增幅較大,主要原因系報告期應收賬款增加。

59、資產減值損失
是否已執行新收入準則
□ 是 √ 否
單位: 元
項目
本期發生額
上期發生額
一、壞賬損失

-1,270,414.76
合計

-1,270,414.76

其他說明:
60、資產處置收益
單位: 元
資產處置收益的來源
本期發生額
上期發生額
固定資產處置收益
-943.53
-7,028.07

61、營業外收入
單位: 元
項目
本期發生額
上期發生額
計入當期非經常性損益的金


計入當期損益的政府補助:
單位: 元
補助項目
發放主體
發放原因
性質類型
補貼是否影
響當年盈虧
是否特殊補

本期發生金

上期發生金

與資產相關/
與收益相關

其他說明:
62、營業外支出
單位: 元

項目
本期發生額
上期發生額
計入當期非經常性損益的金

對外捐贈
30,000.00


非流動資產毀損報廢損失
1,390.02
4,518.84

其他

118,415.12

合計
31,390.02
122,933.96


其他說明:
63、所得稅費用
(1)所得稅費用表
單位: 元
項目
本期發生額
上期發生額
當期所得稅費用
5,811,606.73
4,751,069.26
遞延所得稅費用
-757,594.66
-43,674.44
合計
5,054,012.07
4,707,394.82

(2)會計利潤與所得稅費用調整過程
單位: 元
項目
本期發生額
利潤總額
29,941,043.51
按法定/適用稅率計算的所得稅費用
4,491,156.53
子公司適用不同稅率的影響
109,286.85
不可抵扣的成本、費用和損失的影響
392,959.95
本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異或可抵扣虧
損的影響
460,788.96
額外可扣除費用
400,180.22
所得稅費用
5,054,012.07

其他說明
64、其他綜合收益
詳見附注。


65、現金流量表項目
(1)收到的其他與經營活動有關的現金
單位: 元
項目
本期發生額
上期發生額
招標保證金

856,507.57
政府補助
565,209.94
182,514.95
其他業務收入
348,333.80
45,775.00
利息收入
404,637.99
163,970.60
其他
210,575.47
246,243.38
合計
1,528,757.20
1,495,011.50

收到的其他與經營活動有關的現金說明:
(2)支付的其他與經營活動有關的現金
單位: 元
項目
本期發生額
上期發生額
管理費用
6,843,363.47
7,621,896.44
銷售費用
10,882,114.01
6,628,945.26
投標保證金
2,801,481.86

其他
1,125,379.81
1,086,984.81
合計
21,652,339.15
15,337,826.51

支付的其他與經營活動有關的現金說明:
(3)收到的其他與投資活動有關的現金
單位: 元
項目
本期發生額
上期發生額
理財收益

1,337,243.17
合計

1,337,243.17

收到的其他與投資活動有關的現金說明:
(4)支付的其他與投資活動有關的現金
單位: 元
項目
本期發生額
上期發生額

支付的其他與投資活動有關的現金說明:

(5)收到的其他與籌資活動有關的現金
單位: 元
項目
本期發生額
上期發生額

收到的其他與籌資活動有關的現金說明:
(6)支付的其他與籌資活動有關的現金
單位: 元
項目
本期發生額
上期發生額
上市費用

700,000.00
合計

700,000.00

支付的其他與籌資活動有關的現金說明:
66、現金流量表補充資料
(1)現金流量表補充資料
單位: 元
補充資料
本期金額
上期金額
1.將凈利潤調節為經營活動現金流量:
--
--
凈利潤
24,887,031.44
23,834,468.78
加:資產減值準備
5,311,541.77
1,270,414.76
固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生
物資產折舊
7,654,812.94
3,473,270.86
無形資產攤銷
714,695.90
426,861.87
處置固定資產、無形資產和其他長期資產
的損失(收益以“-”號填列)
943.53
7,028.07
固定資產報廢損失(收益以“-”號填列)
1,390.02
4,518.84
財務費用(收益以“-”號填列)
2,445,058.84
2,358,911.83
投資損失(收益以“-”號填列)

-1,337,243.17
遞延所得稅資產減少(增加以“-”號填列)
-757,594.66
-43,674.44
存貨的減少(增加以“-”號填列)
-564,803.86
-26,122,901.76
經營性應收項目的減少(增加以“-”號填
列)
-35,621,024.49
-34,937,926.91
經營性應付項目的增加(減少以“-”號填
列)
-31,516,514.12
15,551,798.77
其他
489,882.18
394,200.22


經營活動產生的現金流量凈額
-26,954,580.51
-15,120,272.28
2.不涉及現金收支的重大投資和籌資活
動:
--
--
3.現金及現金等價物凈變動情況:
--
--
現金的期末余額
63,275,346.26
19,692,040.32
減:現金的期初余額
96,158,633.94
51,617,785.79
現金及現金等價物凈增加額
-32,883,287.68
-31,925,745.47

(2)本期支付的取得子公司的現金凈額
單位: 元

金額
其中:
--
其中:
--
其中:
--

其他說明:
(3)本期收到的處置子公司的現金凈額
單位: 元

金額
其中:
--
其中:
--
其中:
--

其他說明:
(4)現金和現金等價物的構成
單位: 元
項目
期末余額
期初余額
一、現金
63,275,346.26
96,158,633.94
其中:庫存現金
5,602.34
3,407.77
可隨時用于支付的銀行存款
63,269,743.92
96,155,226.17
三、期末現金及現金等價物余額
63,275,346.26
96,158,633.94

其他說明:

67、所有者權益變動表項目注釋
說明對上年期末余額進行調整的“其他”項目名稱及調整金額等事項:
68、所有權或使用權受到限制的資產
單位: 元
項目
期末賬面價值
受限原因
貨幣資金
18,109,105.49
承兌匯票保證金、保函保證金
應收票據
16,665,809.99
保函保證金
合計
34,774,915.48
--

其他說明:
69、外幣貨幣性項目
(1)外幣貨幣性項目
單位: 元
項目
期末外幣余額
折算匯率
期末折算人民幣余額
貨幣資金
--
--

其中:美元
90.32
6.8747
620.92
歐元



港幣







應收賬款
--
--

其中:美元
13,734.00
6.8747
94,417.13
歐元



港幣







長期借款
--
--

其中:美元



歐元



港幣








其他說明:

(2)境外經營實體說明,包括對于重要的境外經營實體,應披露其境外主要經營地、記賬本位幣及選擇
依據,記賬本位幣發生變化的還應披露原因。

□ 適用 √ 不適用
70、套期
按照套期類別披露套期項目及相關套期工具、被套期風險的定性和定量信息:
71、政府補助
(1)政府補助基本情況
單位: 元
種類
金額
列報項目
計入當期損益的金額
生育津貼
10,808.59
其他收益
10,808.59
智能化儀表執行器重點實驗
室項目的專項建設經費
50,000.00
其他收益
50,000.00
江蘇省高新技術企業入庫獎

10,000.00
其他收益
10,000.00
企業技術改造獎勵
138,000.00
其他收益
138,000.00
省級工業和信息產業轉型升
級資金
400,000.00
其他收益
400,000.00
新吳區質量強區工作獎勵
10,000.00
其他收益
10,000.00
新吳區人才補貼
16,750.00
其他收益
16,750.00
合計
635,558.59

635,558.59

(2)政府補助退回情況
□ 適用 √ 不適用
其他說明:

72、其他
八、合并范圍的變更
報告期合并范圍未發行變更
九、在其他主體中的權益
1、在子公司中的權益
(1)企業集團的構成
子公司名稱
主要經營地
注冊地
業務性質
持股比例
取得方式
直接
間接
無錫萊譜爾科技
有限公司
江蘇省無錫市
江蘇省無錫市新
吳區江溪街道南
豐配套園A區42

制造業
100.00%

非同一控制下企
業合并取得
上海沃瑞斯譜自
動化控制設備有
限公司
上海
上海市楊浦區四
平路2158號
1101室
商貿企業
100.00%

同一控制下企業
合并取得
江蘇智能特種閥
門有限公司
江蘇省海門市
海門市海門鎮解
放東路電視塔東
制造業
100.00%

設立取得

在子公司的持股比例不同于表決權比例的說明:
持有半數或以下表決權但仍控制被投資單位、以及持有半數以上表決權但不控制被投資單位的依據:
對于納入合并范圍的重要的結構化主體,控制的依據:
確定公司是代理人還是委托人的依據:
其他說明:
(2)重要的非全資子公司
單位: 元
子公司名稱
少數股東持股比例
本期歸屬于少數股東的
損益
本期向少數股東宣告分
派的股利
期末少數股東權益余額

子公司少數股東的持股比例不同于表決權比例的說明:
其他說明:
(3)重要非全資子公司的主要財務信息
單位: 元
子公司
期末余額
期初余額


名稱
流動資

非流動
資產
資產合

流動負

非流動
負債
負債合

流動資

非流動
資產
資產合

流動負

非流動
負債
負債合


單位: 元
子公司名稱
本期發生額
上期發生額
營業收入
凈利潤
綜合收益總

經營活動現
金流量
營業收入
凈利潤
綜合收益總

經營活動現
金流量

其他說明:
(4)使用企業集團資產和清償企業集團債務的重大限制
(5)向納入合并財務報表范圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持
其他說明:
2、在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交易
(1)在子公司所有者權益份額發生變化的情況說明
(2)交易對于少數股東權益及歸屬于母公司所有者權益的影響
單位: 元



其他說明
3、在合營安排或聯營企業中的權益
(1)重要的合營企業或聯營企業
合營企業或聯營
企業名稱
主要經營地
注冊地
業務性質
持股比例
對合營企業或聯
營企業投資的會
計處理方法
直接
間接

在合營企業或聯營企業的持股比例不同于表決權比例的說明:
持有20%以下表決權但具有重大影響,或者持有20%或以上表決權但不具有重大影響的依據:
(2)重要合營企業的主要財務信息
單位: 元

期末余額/本期發生額
期初余額/上期發生額




其他說明

(3)重要聯營企業的主要財務信息
單位: 元

期末余額/本期發生額
期初余額/上期發生額




其他說明
(4)不重要的合營企業和聯營企業的匯總財務信息
單位: 元

期末余額/本期發生額
期初余額/上期發生額
合營企業:
--
--
下列各項按持股比例計算的合計數
--
--
聯營企業:
--
--
下列各項按持股比例計算的合計數
--
--

其他說明
(5)合營企業或聯營企業向本公司轉移資金的能力存在重大限制的說明
(6)合營企業或聯營企業發生的超額虧損
單位: 元
合營企業或聯營企業名稱
累積未確認前期累計認的損

本期未確認的損失(或本期分
享的凈利潤)
本期末累積未確認的損失

其他說明
(7)與合營企業投資相關的未確認承諾
(8)與合營企業或聯營企業投資相關的或有負債
4、重要的共同經營
共同經營名稱
主要經營地
注冊地
業務性質
持股比例/享有的份額
直接
間接

在共同經營中的持股比例或享有的份額不同于表決權比例的說明:
共同經營為單獨主體的,分類為共同經營的依據:
其他說明
5、在未納入合并財務報表范圍的結構化主體中的權益
未納入合并財務報表范圍的結構化主體的相關說明:

6、其他
十、與金融工具相關的風險
本公司與金融工具相關的風險源于本公司在經營過程中所確認的各類金融資產和金融負債,包括:信用風險、流動性風險和
市場風險。

本公司與金融工具相關的各類風險的管理目標和政策的制度由本公司管理層負責。經營管理層通過職能部門負責日常的風險
管理。本公司內部審計部門對公司風險管理的政策和程序的執行情況進行日常監督,并且將有關風險及時報告給本公司審計
委員會。

本公司風險管理的總體目標是在不過度影響公司競爭力和應變力的情況下,制定盡可能降低各類與金融工具相關風險的風險
管理政策。

1.信用風險
信用風險,是指金融工具的一方未能履行義務從而導致另一方發生財務損失的風險。本公司的信用風險主要產生于貨幣資金、
應收票據、應收賬款、其他應收款以及長期應收款等,這些金融資產的信用風險源自交易對手違約,最大的風險敞口等于這
些工具的賬面金額。

本公司持有的貨幣資金,主要存放于商業銀行金融機構,管理層認為這些商業銀行具備較高信譽和資產狀況,存在較低的
信用風險。

對于應收票據、應收賬款、其他應收款及長期應收款,本公司設定相關政策以控制信用風險敞口。本公司基于對客戶的財務
狀況、從第三方獲取擔保的可能性、信用記錄及其他因素諸如目前市場狀況等評估客戶的信用資質并設置相應信用期。本公
司會定期對客戶信用記錄進行監控,對于信用記錄不良的客戶,本公司會采用書面催款、縮短信用期或取消信用期等方式,
以確保本公司的整體信用風險在可控的范圍內。同時,公司根據歷史信用風險損失發生情況采用賬齡分析法合理估計了可能
發生信用風險損失的比例,并于資產負債表日計提了壞賬準備。因此,公司不存在因信用風險的發生而導致公司產生重大損
失的情況。

2.流動性風險
流動性風險,是指公司在履行以交付現金或其他金融資產的方式結算的義務時發生資金短缺的風險。本公司在資金正常和緊
張的情況下,確保有足夠的流動性來履行到期債務,且與金融機構進行融資磋商,保持一定水平的備用授信額度以降低流動
性風險。

截止2019年6月30日,本公司金融負債到期期限如下:
項目名稱
期末余額
1年以內
1至2年
2至3年
3年以上
短期借款
135,000,000.00
-
-
-
應付票據及應付賬款
151,506,847.25
-
-
-
其他應付款
3,222,304.17
-
-
-
一年內到期的非流動負債
19,600,000.00
-
-
-
合計
309,329,151.42
-
-
-

3.市場風險
(1)外匯風險
本公司的匯率風險主要來自本公司及下屬子公司持有的不以其記賬本位幣計價的外幣資產和負債。公司財務部門負責監控公
司外幣交易和外幣資產及負債的規模,以最大程度降低面臨的外匯風險。

(2)利率分析

本公司的利率風險主要產生于銀行借款等長期金融資產。浮動利率的金融負債使本公司面臨現金流量利率風險,固定利率的
金融負債和金融資產使本公司面臨公允價值利率風險。本公司根據當時的市場環境來決定固定利率及浮動利率合同的相對比
例。

本公司財務部門持續監控借款利率水平。利率上升會增加新增帶息債務的成本以及本公司尚未付清的以浮動利率計息的帶息
債務的利息支出,并對本公司的財務業績產生重大的不利影響,管理層會依據最新的市場狀況及時做出調整

十一、公允價值的披露
1、以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值
單位: 元
項目
期末公允價值
第一層次公允價值計

第二層次公允價值計量
第三層次公允價值計量
合計
一、持續的公允價值計量
--
--
--
--
二、非持續的公允價值計

--
--
--
--

2、持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據
3、持續和非持續第二層次公允價值計量項目,采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息
4、持續和非持續第三層次公允價值計量項目,采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息
5、持續的第三層次公允價值計量項目,期初與期末賬面價值間的調節信息及不可觀察參數敏感性分析
6、持續的公允價值計量項目,本期內發生各層級之間轉換的,轉換的原因及確定轉換時點的政策
7、本期內發生的估值技術變更及變更原因
8、不以公允價值計量的金融資產和金融負債的公允價值情況
9、其他
十二、關聯方及關聯交易
1、本企業的母公司情況
母公司名稱
注冊地
業務性質
注冊資本
母公司對本企業的
持股比例
母公司對本企業的
表決權比例

本企業的母公司情況的說明
本公司控股股東為沈劍標。沈劍標先生直接持有公司37.48%的股份,同時通過天億信間接控制公司1.53%的股份(天億信持
有公司1.53%的股份,沈劍標先生持有天億信57.91%的股權),沈劍標先生合計控制公司39.01%的股份,為公司實際控制人。



本企業最終控制方是 沈劍標。

其他說明:
2、本企業的子公司情況
本企業子公司的情況詳見附注九.在其他主體中的權益。。

3、本企業合營和聯營企業情況
本企業重要的合營或聯營企業詳見附注九.在其他主體中的權益。

本期與本公司發生關聯方交易,或前期與本公司發生關聯方交易形成余額的其他合營或聯營企業情況如下:
合營或聯營企業名稱
與本企業關系

其他說明
4、其他關聯方情況
其他關聯方名稱
其他關聯方與本企業關系

其他說明
5、關聯交易情況
(1)購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易
采購商品/接受勞務情況表
單位: 元
關聯方
關聯交易內容
本期發生額
獲批的交易額度
是否超過交易額度
上期發生額

出售商品/提供勞務情況表
單位: 元
關聯方
關聯交易內容
本期發生額
上期發生額

購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易說明
(2)關聯受托管理/承包及委托管理/出包情況
本公司受托管理/承包情況表:
單位: 元
委托方/出包方名

受托方/承包方名

受托/承包資產類

受托/承包起始日
受托/承包終止日
托管收益/承包收
益定價依據
本期確認的托管
收益/承包收益

關聯托管/承包情況說明
本公司委托管理/出包情況表:
單位: 元

委托方/出包方名

受托方/承包方名

委托/出包資產類

委托/出包起始日
委托/出包終止日
托管費/出包費定
價依據
本期確認的托管
費/出包費

關聯管理/出包情況說明
(3)關聯租賃情況
本公司作為出租方:
單位: 元
承租方名稱
租賃資產種類
本期確認的租賃收入
上期確認的租賃收入

本公司作為承租方:
單位: 元
出租方名稱
租賃資產種類
本期確認的租賃費
上期確認的租賃費

關聯租賃情況說明
(4)關聯擔保情況
本公司作為擔保方
單位: 元
被擔保方
擔保金額
擔保起始日
擔保到期日
擔保是否已經履行完畢

本公司作為被擔保方
單位: 元
擔保方
擔保金額
擔保起始日
擔保到期日
擔保是否已經履行完畢
沈劍標、蔣群慧
19,600,000.00
2017年04月13日
2020年04月13日


關聯擔保情況說明
(5)關聯方資金拆借
單位: 元
關聯方
拆借金額
起始日
到期日
說明
拆入
拆出

(6)關聯方資產轉讓、債務重組情況
單位: 元
關聯方
關聯交易內容
本期發生額
上期發生額

(7)關鍵管理人員報酬
單位: 元

項目
本期發生額
上期發生額
關鍵管理人員薪酬
1,226,501.00
1,170,411.00

(8)其他關聯交易
6、關聯方應收應付款項
(1)應收項目
單位: 元
項目名稱
關聯方
期末余額
期初余額
賬面余額
壞賬準備
賬面余額
壞賬準備

(2)應付項目
單位: 元
項目名稱
關聯方
期末賬面余額
期初賬面余額

7、關聯方承諾
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付總體情況
□ 適用 √ 不適用
2、以權益結算的股份支付情況
□ 適用 √ 不適用
3、以現金結算的股份支付情況
□ 適用 √ 不適用

4、股份支付的修改、終止情況
5、其他
十四、承諾及或有事項
1、重要承諾事項
資產負債表日存在的重要承諾
2、或有事項
(1)資產負債表日存在的重要或有事項
(2)公司沒有需要披露的重要或有事項,也應予以說明
公司不存在需要披露的重要或有事項。

3、其他
十五、資產負債表日后事項
1、重要的非調整事項
單位: 元
項目
內容
對財務狀況和經
營成果的影響數
無法估計影響數的原因
股票和債券的發行
公司于2019年7月2
日公開發行A股可轉
換公司債券,并于2019
年7月23日上市交易


公司本次可轉債發行總額2.3億,扣除發行費用后凈額為2.21
億。因項目周期較長,不確定因素較多,無法準確預計對財
務狀況和經營成果的影響數。但本次可轉債發行完成后,公
司的資產規模將提升,資產結構將更加穩健。本次可轉債發
行后、轉股前,公司需要按照預先約定的票面利率對未轉股
的可轉債支付利息。但鑒于本次募投項目具有良好的市場
景和經濟效益,項目實施后公司的主營業務收入將進一步提
升。同時,由于募集資金投資項目存在一定建設周期,短期
內部分募集資金投資項目對公司經營業務的貢獻尚未顯現,
可能導致公司每股收益和凈資產收益率在短期內被攤薄。


2、利潤分配情況
單位: 元

3、銷售退回
4、其他資產負債表日后事項說明
十六、其他重要事項
1、前期會計差錯更正
(1)追溯重述法
單位: 元
會計差錯更正的內容
處理程序
受影響的各個比較期間報表
項目名稱
累積影響數

(2)未來適用法
會計差錯更正的內容
批準程序
采用未來適用法的原因

2、債務重組
3、資產置換
(1)非貨幣性資產交換
(2)其他資產置換
4、年金計劃
5、終止經營
單位: 元
項目
收入
費用
利潤總額
所得稅費用
凈利潤
歸屬于母公司所
有者的終止經營
利潤

其他說明
6、分部信息
(1)報告分部的確定依據與會計政策
(2)報告分部的財務信息
單位: 元

項目

分部間抵銷
合計

(3)公司無報告分部的,或者不能披露各報告分部的資產總額和負債總額的,應說明原因
(4)其他說明
7、其他對投資者決策有影響的重要交易和事項
8、其他
十七、母公司財務報表主要項目注釋
1、應收賬款
(1)應收賬款分類披露


類別
期末余額
期初余額
賬面余額
壞賬準備
賬面價值
賬面余額
壞賬準備
賬面價值
金額
比例
金額
計提比例
金額
比例
金額
計提比例
按單項計提壞賬準備的應收賬款
4,423,446.31
1.62%
4,423,446.31
100.00%
0.00
4,138,959.81
1.91%
4,138,959.81
100.00%
0.00
其中:










單項重大
4,050,737.81
1.48%
4,050,737.81
100.00%
0.00
4,050,737.81
1.87%
4,050,737.81
100.00%
0.00
單項不重大
372,708.50
0.14%
372,708.50
100.00%
0.00
88,222.00
0.04%
88,222.00
100.00%
0.00
按組合計提壞賬準備的應收賬款
268,686,053.96
98.38%
21,341,100.66
7.94%
247,344,953.30
212,164,102.37
98.09%
16,867,997.28
7.95%
195,296,105.09
其中:










按賬齡分析法計提壞賬準備
268,686,053.96
98.38%
21,341,100.66
7.94%
247,344,953.30
212,164,102.37
98.09%
16,867,997.28
7.95%
195,296,105.09
合計
273,109,500.27
100.00%
25,764,546.97
9.43%
247,344,953.30
216,303,062.18
100.00%
21,006,957.09
9.71%
195,296,105.09


單位:元

按單項計提壞賬準備:
單位: 元
名稱
期末余額
賬面余額
壞賬準備
計提比例
計提理由
江蘇省格林艾普化工
份有限公司
4,050,737.81
4,050,737.81
100.00%
破產清算
合計
4,050,737.81
4,050,737.81
--
--

按組合計提壞賬準備:
單位: 元
名稱
期末余額
賬面余額
壞賬準備
計提比例
按賬齡分析法計提壞賬準備
268,686,053.96
21,341,100.66
7.94%
合計
268,686,053.96
21,341,100.66
--

如是按照預期信用損失一般模型計提應收賬款壞賬準備,請參照其他應收款的披露方式披露壞賬準備的相關信息:
□ 適用 √ 不適用
按賬齡披露
單位: 元
賬齡
期末余額
1年以內(含1年)
199,006,731.84
1年以內
199,006,731.84
1至2年
52,505,798.07
2至3年
15,247,059.14
3年以上
1,926,464.91
3至4年
398,764.40
4至5年
322,032.38
5年以上
1,205,668.13
合計
268,686,053.96

(2)本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況
本期計提壞賬準備情況:
單位: 元
類別
期初余額
本期變動金額
期末余額
計提
收回或轉回
核銷
按單項計提
4,138,959.81
284,486.50


4,423,446.31
按賬齡組合
16,867,997.28
4,697,784.08

224,680.70
21,341,100.66


合計
21,006,957.09
4,982,270.58

224,680.70
25,764,546.97

其中本期壞賬準備收回或轉回金額重要的:
單位: 元
單位名稱
收回或轉回金額
收回方式

(3)本期實際核銷的應收賬款情況
單位: 元
項目
核銷金額

其中重要的應收賬款核銷情況:
單位: 元
單位名稱
應收賬款性質
核銷金額
核銷原因
履行的核銷程序
款項是否由關聯交
易產生

應收賬款核銷說明:
(4)按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況
客戶名稱
金額
是否關聯方
占余額比
賬齡
壞賬準備
客戶1
61,795,811.01

22.63%
1年以內
3,089,790.55
客戶2
16,735,758.81

6.13%
1-2年
1,657,591.12
客戶3
13,603,173.06

4.98%
1-2年
881,461.75
客戶4
9,129,221.35

3.34%
1年以內
456,461.07
客戶5
6,517,591.57

2.39%
1年以內
325,879.58
合計
107,781,555.80

39.46%

6,411,184.06

(5)因金融資產轉移而終止確認的應收賬款
(6)轉移應收賬款且繼續涉入形成的資產、負債金額
其他說明:
2、其他應收款
單位: 元
項目
期末余額
期初余額
其他應收款
149,451,315.20
98,148,027.41
合計
149,451,315.20
98,148,027.41


(1)其他應收款
1)其他應收款按款項性質分類情況
單位: 元
款項性質
期末賬面余額
期初賬面余額
內部往來
141,163,139.93
91,957,314.77
保證金
5,417,428.99
5,188,166.06
備用金
2,688,865.33
712,822.57
其他
1,216,002.18
940,229.10
合計
150,485,436.43
98,798,532.50

2)壞賬準備計提情況
單位: 元
壞賬準備
第一階段
第二階段
第三階段
合計
未來12個月預期信
用損失
整個存續期預期信用損失
(未發生信用減值)
整個存續期預期信用損失
(已發生信用減值)
2019年1月1日余額

650,505.09


2019年1月1日余額在
本期
——
——
——
——
本期計提

383,616.14


2019年6月30日余額

1,034,121.23



損失準備本期變動金額重大的賬面余額變動情況
□ 適用 √ 不適用
按賬齡披露
單位: 元
賬齡
期末余額
1年以內(含1年)
7,890,312.50
1年以內
7,890,312.50
1至2年
260,048.00
2至3年
780,336.00
3年以上
391,600.00
3至4年
1,000.00
4至5年
23,200.00
5年以上
367,400.00
合計
9,322,296.50

3)本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況
本期計提壞賬準備情況:

單位: 元
類別
期初余額
本期變動金額
期末余額
計提
收回或轉回
賬齡組合
650,505.09
383,616.14

1,034,121.23
合計
650,505.09
383,616.14

1,034,121.23

其中本期壞賬準備轉回或收回金額重要的:
單位: 元
單位名稱
轉回或收回金額
收回方式

4)本期實際核銷的其他應收款情況
單位: 元
項目
核銷金額

其中重要的其他應收款核銷情況:
單位: 元
單位名稱
其他應收款性質
核銷金額
核銷原因
履行的核銷程序
款項是否由關聯交
易產生

其他應收款核銷說明:
5)按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況
單位: 元
單位名稱
款項的性質
期末余額
賬齡
占其他應收款期末
余額合計數的比例
壞賬準備期末余額
江蘇智能特種閥門有限公司
內部往來
141,163,139.93
1年以內
93.81%

中國石化國際事業有限公司
投標保證金
1,614,636.00
1年以內
1.07%
80,732.00
上海寶華國際招標有限公司
投標保證金
500,000.00
1年以內
0.33%
25,000.00
無棣鑫岳燃化有限公司
投標保證金
500,000.00
1年以內
0.33%
25,000.00
中化國際招標有限責任公司
投標保證金
308,936.99
1年以內
0.21%
15,447.00
合計
--
144,086,712.92
--
95.75%
146,179.00

說明:期末江蘇智能特種閥門有限公司內部往來應收系子公司執行募投項目借款
6)涉及政府補助的應收款項
單位: 元
單位名稱
政府補助項目名稱
期末余額
期末賬齡
預計收取的時間、金額
及依據

7)因金融資產轉移而終止確認的其他應收款
8)轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額
其他說明:

3、長期股權投資
單位: 元
項目
期末余額
期初余額
賬面余額
減值準備
賬面價值
賬面余額
減值準備
賬面價值
對子公司投資
73,290,878.93

73,290,878.93
73,290,878.93

73,290,878.93
合計
73,290,878.93

73,290,878.93
73,290,878.93

73,290,878.93

(1)對子公司投資
單位: 元
投資單位
期初余額
本期增加
本期減少
期末余額
本期計提減值準

減值準備期末余

江蘇智能
50,000,000.00


50,000,000.00

0.00
萊譜爾
17,797,897.04


17,797,897.04

0.00
沃瑞斯譜
5,492,981.89


5,492,981.89

0.00
合計
73,290,878.93


73,290,878.93



(2)對聯營、合營企業投資
單位: 元
投資單位
期初余額
本期增減變動
期末余額
減值準備
期末余額
追加投資
減少投資
權益法下
確認的投
資損益
其他綜合
收益調整
其他權益
變動
宣告發放
現金股利
或利潤
計提減值
準備
其他
一、合營企業
二、聯營企業

(3)其他說明
4、營業收入和營業成本
單位: 元
項目
本期發生額
上期發生額
收入
成本
收入
成本
主營業務
218,121,158.91
133,776,244.36
188,625,106.58
124,507,339.42
其他業務
529,329.25
146,684.04
218,866.33
231,248.78
合計
218,650,488.16
133,922,928.40
188,843,972.91
124,738,588.20

是否已執行新收入準則

□ 是 √ 否
其他說明:
5、投資收益
單位: 元
項目
本期發生額
上期發生額
理財收益

1,337,243.17
合計

1,337,243.17

6、其他
十八、補充資料
1、當期非經常性損益明細表
√ 適用 □ 不適用
單位: 元
項目
金額
說明
非流動資產處置損益
-943.53

計入當期損益的政府補助(與企業業務密
切相關,按照國家統一標準定額或定量享
受的政府補助除外)
635,558.59

除上述各項之外的其他營業外收入和支出
-31,390.02

減:所得稅影響額
84,192.26

合計
519,032.78
--

對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》定義界定的非經常性損益項目,以及把《公
開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目,應
說明原因。

□ 適用 √ 不適用
2、凈資產收益率及每股收益
報告期利潤
加權平均凈資產收益率
每股收益
基本每股收益(元/股)
稀釋每股收益(元/股)
歸屬于公司普通股股東的凈利潤
3.94%
0.075
0.075
扣除非經常性損益后歸屬于公司
普通股股東的凈利潤
3.86%
0.073
0.073


3、境內外會計準則下會計數據差異
(1)同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況
□ 適用 √ 不適用
(2)同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況
□ 適用 √ 不適用
(3)境內外會計準則下會計數據差異原因說明,對已經境外審計機構審計的數據進行差異調節的,應注
明該境外機構的名稱
4、其他

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